توقيت سحب الحد الأدنى المطلوب للتوزيع (RMD): لماذا قد يكون يناير هو الخيار الذكي الصحيح

فهم الحد الأدنى المطلوب للسحب

بمجرد بلوغك سن 73، يتطلب مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) أن تسحب الحد الأدنى من حسابات التقاعد التقليدية الخاصة بك كل عام. يُعرف هذا السحب السنوي باسم الحد الأدنى المطلوب للسحب، ويُعامل كدخل خاضع للضرائب. يظل حساب روث IRA استثناءً، حيث لا يترتب على هذه السحوبات أي مسؤولية ضريبية.

تختلف نسبة السحب بناءً على عمرك ورصيد حسابك من نهاية العام السابق. عند سن 73، ستسحب حوالي 3.8% من أصول التقاعد الخاصة بك. بحلول سن 85، يرتفع هذا إلى 6.25%. وعند بلوغ 100، يرتفع الرقم إلى أكثر من 15.6%. يمكن لمدير حساب IRA أو شركة الوساطة الخاصة بك تزويدك بقيم الحساب في نهاية العام، ولكن ستحتاج إلى حساب RMD الخاص بك باستخدام أوراق عمل IRS.

الاستثناء والمرونة

يتمتع أول RMD لديك بمرونة ممتدة — يمكنك الانتظار حتى 1 أبريل من السنة التالية لبلوغ سن 73. ومع ذلك، فإن ذلك يخلق تعقيدًا ضريبيًا: ستتوجب عليك سحوبات للسنتين الضريبيتين المتتاليتين، مما يزيد من عبء الضرائب الإجمالي الخاص بك على الأرجح. من الأفضل عادةً أخذ أول RMD قبل نهاية العام.

إذا كنت تملك حسابات IRA تقليدية متعددة أو حسابات 403(b)، يمكنك دمج أرصدتها وسحب RMD كامل من حساب واحد. هذا الخيار لا ينطبق على خطط 401(k) — حيث يتطلب كل منها حسابًا منفصلًا. استثناء ملحوظ: إذا كنت لا تزال تعمل وتساهم في خطة 401(k) الخاصة بصاحب العمل الحالي، يمكنك تأجيل السحوبات من ذلك الحساب المحدد مع سحبها من خطط أصحاب العمل السابقين.

سؤال توقيت السوق

هل يجب أن تأخذ RMD الآن؟ فكر في وضع الأسواق المالية حاليًا. لقد ارتفع مؤشر S&P 500 بنسبة 40% منذ أبريل ويُتداول الآن عند مستويات قياسية. تاريخيًا، كانت الأسواق بحاجة إلى تصحيح، مما يجعل أوائل يناير نقطة خروج محتملة ومفيدة.

هذه ليست عملية توقيت السوق التقليدية، والتي تظهر الأبحاث أنها نادرًا ما تنجح. بل هي نهج لإدارة المخاطر. نظرًا لأن RMD هو مبلغ ثابت بالدولار — وليس عدد الأسهم — تريد تصفية المراكز عندما تبدو التقييمات ممتدة، وليس بعد هبوط كبير.

البدائل الاستراتيجية

إذا لم تكن بحاجة إلى السيولة على الفور، فإن النقل العيني ينقل الأوراق المالية مباشرة إلى حساب وساطة خاضع للضرائب مع تلبية متطلبات ضريبة RMD الخاصة بك. يحدد مدير الحساب المبلغ الخاضع للضريبة في تاريخ النقل.

نهج آخر: توزيع السحوبات على مدار العام. أخذ سحوبات ربع سنوية أو شهرية يُقرب سعر الخروج من متوسط ​​السنة لمؤشر S&P 500. هذا النهج يلغي الضغط على توقيت الخروج المثالي ويزيل خطر التأجيل حتى نهاية العام فقط لتجد أن الأسواق قد هبطت بالفعل.

الخطر الحقيقي؟ الانتظار طويلاً على أمل البيع عند أعلى الأسعار. كل يوم يمر يُقلص تلك النافذة. لديك أكثر من 350 يومًا متبقيًا، لكن تخطي موعد 31 ديسمبر يفرض غرامة بنسبة 25% على الفارق.

الخطوة الذكية للمضي قدمًا

ظروف السوق الحالية — تقييمات مرتفعة بعد انتعاش كبير — تشير إلى أن يناير يمثل وقتًا معقولًا لتنفيذ توزيعك. فهو يوازن بين الراحة النفسية لاتخاذ قرار حاسم والواقع الرياضي للبيع في القوة بدلاً من الضعف. فقط تأكد من أن قرارك يتماشى مع احتياجات دخل التقاعد الأوسع ووضعك الضريبي.