متى يجب أن تأخذ الحد الأدنى المطلوب للتوزيع الخاص بك؟ يناير قد لا يكون الوقت المناسب

فهم التزاماتك بشأن التوزيع المطلوب في 2026

إذا كنت تبلغ من العمر 73 عامًا هذا العام أو تجاوزت ذلك العمر، فمن المحتمل أنك تواجه مهمة سنوية مألوفة: سحب التوزيع المطلوب الأدنى من حسابات التقاعد الخاصة بك. تفرض مصلحة الضرائب الأمريكية هذه السحوبات من حسابات IRA التقليدية، 401(k)، 403(b)، وخطط مؤهلة مماثلة—على الرغم من أن حسابات Roth IRA تظل معفاة من هذا المطلب.

القواعد بسيطة إلى حد كبير. بمجرد بلوغك 73 عامًا، يجب أن تكمل سحبك السنوي قبل 31 ديسمبر. الاستثناء الوحيد؟ يمكن تأجيل التوزيع المطلوب الأدنى الأول حتى 1 أبريل من العام التالي، على الرغم من أن ذلك يؤدي إلى توزيعين خاضعين للضريبة في سنة ضريبية واحدة—وهو أمر غير مستحسن عادة.

المبلغ الذي يُطلب منك سحبه يزيد مع تقدمك في العمر. عند 73، ستحتاج إلى سحب حوالي 3.8% من رصيدك النهائي للسنة السابقة. عند بلوغ 85، يرتفع هذا النسبة إلى 6.25%. بحلول سن 100، تتوقع أن يكون حوالي 15.6% من حساباتك. يمكن لمُودِّنك تزويدك بقيم الحسابات في نهاية العام، لكنك ستقوم بحساب التوزيع المطلوب الأدنى الدقيق باستخدام أوراق عمل IRS.

لماذا يهم توقيتك في السحب

هنا تدخل الاستراتيجية إلى الصورة. بينما لا تهتم مصلحة الضرائب متى تأخذ المال—فقط أن تلتزم بموعد نهاية السنة—إلا أن توقيت سحبك يؤثر بشكل كبير على محفظتك.

لقد ارتفع مؤشر S&P 500 بنسبة تقارب 40% منذ أبريل، ووصل إلى مستويات قياسية. هذا يجعل بداية يناير فترة محتملة مفضلة لأولئك الذين يحتاجون إلى تصفية ممتلكاتهم. المنطق بسيط: البيع بالقرب من قمم السوق يترك المزيد من الأصول في حسابات ذات مزايا ضريبية لتتراكم مع الوقت.

ومع ذلك، هذا لا يتعلق بمحاولة توقيت السوق بشكل مثالي. بدلاً من ذلك، هو نهج لإدارة المخاطر. تتجه الأسواق بشكل طبيعي نحو الارتفاع، مما يعني أنه يمكنك الانتظار أسابيع أو شهور وتواجه أسعارًا أعلى. وعلى العكس، قد تواجه تراجعًا لم تتوقعه.

خياراتك بخلاف السحب الآن

لديك مرونة أكبر من مجرد البيع في يناير. إذا كنت تمتلك عدة حسابات IRA تقليدية، يمكنك تجميع قيمها في نهاية العام وسحب كامل التوزيع المطلوب الأدنى من حساب واحد. ينطبق الشيء نفسه على عدة حسابات 403(b)، على الرغم من أنه لا يمكنك دمج حسابات IRA التقليدية و403(b) في حساب واحد.

حسابات 401(k) تعمل بشكل مختلف—كل حساب يتطلب حساب التوزيع المطلوب الأدنى الخاص به بشكل مستقل. ومع ذلك، إذا كنت لا تزال موظفًا وتساهم بنشاط في خطة 401(k) الحالية، يمكنك تأجيل التوزيعات من تلك الخطة مع سحب من خطط 401(k) السابقة.

خيار إضافي: التحويلات العينية. بدلاً من بيع الأوراق المالية وأخذ نقد، يمكنك نقل الممتلكات الحالية مباشرة إلى حساب وساطة خاضع للضريبة. يُعلمك موْدِّنك بالمبلغ الضريبي الدقيق للتوزيع المطلوب عند إتمام النقل.

نهج متدرج قد يكون أنسب لك

إذا شعرت أن يناير سريع جدًا، فكر في توزيع سحوباتك على مدار عام 2026. التوزيعات الشهرية أو الربع سنوية توازن بشكل فعال بين الخروج من السوق عند منتصف العام تقريبًا. هذا النهج يحميك من الأسعار المرتفعة بشكل انتقائي ومن التراجعات غير المتوقعة.

الخطر الحقيقي يكمن في التسويف. لديك أكثر من 350 يومًا متبقيًا، لكن نوافذ السوق تتضيق باستمرار. الانتظار طويلاً على أمل الحصول على نقطة خروج “مثالية” غالبًا ما يؤدي إلى تفويت فرص جيدة تمامًا والتسرع قبل موعد 31 ديسمبر.

الخلاصة

أخذ التوزيع المطلوب الأدنى في يناير لا يمنحك ميزة أو عيبًا بمفرده. ومع ذلك، نظرًا للقيم السوقية الحالية بالقرب من مستويات قياسية بعد ارتفاع كبير بنسبة 40%، فإنه يستحق النظر بجدية كجزء من استراتيجيتك الشاملة لدخل التقاعد. المفتاح هو التفكير بشكل استراتيجي في ظروفك الخاصة بدلاً من رد الفعل العاطفي على عناوين السوق.