أي وسطاء الأسهم يقبلون رقم التعريف الضريبي الفردي (ITIN)؟ دليل الاستثمار الكامل

هل أنت مهتم بالاستثمار في الأسهم الأمريكية ولكن لا تمتلك رقم ضمان اجتماعي؟ الخبر السار هو أن معظم وسطاء الأسهم الذين يقبلون ITIN يمنحونك وصولًا شرعيًا إلى الأسهم الأمريكية. أرقام التعريف الضريبي للفرد (ITINs) أصبحت وسيلة قياسية للمستثمرين الدوليين والمهاجرين وغيرهم لفتح حسابات وساطة وبناء محافظ استثمارية في السوق الأمريكية. يوجهك هذا الدليل عبر كل ما تحتاج إلى معرفته حول الوسطاء الذين يقبلون ITIN، والمتطلبات، وكيفية البدء.

إجابة سريعة: تداول الأسهم باستخدام ITIN

نعم—في معظم الحالات يمكنك شراء الأسهم الأمريكية باستخدام ITIN بدلاً من SSN. العديد من وسطاء الأسهم الذين يقبلون ITIN يسمحون بفتح الحساب، لكن القبول يختلف حسب الشركة ونوع الحساب. ستحتاج إلى إكمال التحقق من الهوية، وتقديم وثائق ضريبية (عادة النموذج W-8BEN لغير المقيمين)، والامتثال لقواعد معرفة عميلك (KYC) ومكافحة غسيل الأموال (AML)، وتقديم الإقرارات الضريبية المناسبة. الخلاصة: الاستثمار باستخدام ITIN قانوني وعملي، على الرغم من أنك قد تواجه أوقات موافقة أطول ومتطلبات وثائق أكثر صرامة من حاملي SSN.

ما هو الـ ITIN ومن يستخدمه؟

رقم التعريف الضريبي للفرد (ITIN) هو معرف مكون من تسعة أرقام يصدره مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) للأفراد الذين يحتاجون لتقديم ضرائب في الولايات المتحدة لكنهم لا يستوفون شروط الحصول على SSN. يبدأ الـ ITIN دائمًا بالرقم 9. الهدف الأساسي منه هو التقارير والامتثال الضريبي—وليس تصريح العمل أو الأهلية للضمان الاجتماعي.

من حاملي الـ ITIN الشائعين:

• الأجانب غير المقيمين الذين لديهم التزامات ضريبية في الولايات المتحدة
• الطلاب الدوليين في الولايات المتحدة بتأشيرات
• الأجانب الراغبين في الاستثمار في الأسواق الأمريكية
• أفراد الأسرة المعالين والأزواج غير القادرين على الحصول على SSN
• المهاجرون في عملية الحصول على الإقامة أو تصريح العمل

بالنسبة للمستثمرين، يُعد الـ ITIN معرفك الضريبي الرسمي في الولايات المتحدة. وهو معترف به من قبل IRS ومعظم شركات الوساطة لأغراض التقارير الضريبية، مما يجعله مسارًا شرعيًا للمشاركة في سوق الأسهم.

المشهد القانوني: هل يمكنك الاستثمار باستخدام ITIN؟

لا يمنع القانون الأمريكي حيازة الأسهم أو تداولها بواسطة حاملي الـ ITIN. الإطار التنظيمي يدعمه. تتطلب اللوائح الفيدرالية من الوسطاء إجراء فحوصات KYC و AML على جميع المتقدمين، بغض النظر عما إذا كانوا يستخدمون SSN أو ITIN. هذا يعني أن:

• يجب على الوسطاء التحقق من هويتك وإقامتك
• يجب عليهم تأكيد مصدر الأموال المستخدمة في التداول
• يجب عليهم الإبلاغ عن نشاط الحساب والدخل إلى IRS
• يجب عليهم تطبيق خصم الضرائب المناسب بناءً على وضع إقامتك

حتى أوائل 2026، لا تزال IRS تعترف بالـ ITIN كمعرف ضريبي صالح. تحافظ شركات الوساطة على سياسات منشورة بخصوص قبول الـ ITIN، والكثير منها يدعم حسابات الـ ITIN للاستثمار الخاضع للضرائب. ومع ذلك، يختلف القبول حسب الشركة—بعضها يفرض متطلبات أكثر صرامة أو قيود على أنواع المنتجات لحاملي الـ ITIN.

أي وسطاء الأسهم يقبلون الـ ITIN؟

عالم وسطاء الأسهم الذين يقبلون الـ ITIN أوسع مما يظن الكثيرون. إليك ما من المحتمل أن تواجهه:

الوسطاء الكبار والخدمات الكاملة غالبًا يقبلون الـ ITIN لحسابات الوساطة الخاضعة للضرائب العادية. وتشمل هذه الشركات الكبيرة والمستقرة التي استثمرت في أنظمة الامتثال للتعامل مع ملفات عملاء متنوعة. المقابل: قد يطلبون وثائق أكثر تفصيلًا أو يفرضون تأخيرات أطول في التحقق.

الوسطاء عبر الإنترنت والتجزئة غالبًا يدعمون حسابات الـ ITIN للأسهم وصناديق الاستثمار المتداولة (ETFs). العديد من المنصات البارزة سهلت عملية التسجيل باستخدام الـ ITIN، خاصة تلك التي تستهدف العملاء الدوليين. تحقق من سياسة كل وسيط في قسم الأسئلة الشائعة أو مركز المساعدة—فالممارسات تتغير، وبعض الشركات تحدث معايير قبولها.

الوسطاء الدوليون الذين يوفرون الوصول إلى السوق الأمريكية قد يقبلون معرفات الضرائب الأجنبية بدلاً من الـ ITIN أو SSN، مما يمنحك خيارًا آخر حسب موقعك وجنسيتك.

المنصات المالية الجديدة (Fintech) تختلف في قبول الـ ITIN؛ بعضهم مرن والبعض الآخر شدد السياسات. دائمًا أكد مباشرة قبل التقديم.

قيود خاصة بالوسيط:

• بعض الوسطاء يقبلون الـ ITIN للحسابات الخاضعة للضرائب فقط وليس للتقاعد (IRAs) أو التداول بالهامش
• بعض الشركات تقيد التداول خارج ساعات السوق أو المنتجات المشتقة المتقدمة لحاملي الـ SSN
• بعض الشركات لا تزال تتطلب SSN لأي حساب

خطوة العمل: قبل التقديم، تحقق مع الوسيط الذي اخترته من أنه يقبل الـ ITIN، وتأكد من أنواع الحسابات المتاحة، واسأل عن الوثائق المطلوبة. معظم الوسطاء ينشرون هذه المعلومات على مواقعهم؛ وإذا لم يكن كذلك، اتصل بالدعم مباشرة.

فتح حساب وساطة: الخطوات خطوة بخطوة

إذا أكدت أن الوسيط الذي تستهدفه يقبل الـ ITIN، فإليك ما تتوقعه:

جهز وثائقك

عادةً يطلب الوسطاء:

• الـ ITIN الخاص بك (أو خطاب إشعار إصدار الـ IRS CP565 يوضح إصدار الـ ITIN)
• بطاقة هوية صادرة عن الحكومة (جواز السفر أو بطاقة الهوية الوطنية)
• إثبات عنوان سكن حالي (فاتورة خدمات، كشف حساب بنكي، عقد إيجار)
• تاريخ ميلادك
• معلومات حسابك البنكي للتمويل والسحب
• استكمال نماذج التصديق الضريبي (عادة W-8BEN لغير المقيمين؛ W-9 إذا كنت مقيمًا ضريبيًا في الولايات المتحدة)

جهز هذه المستندات قبل بدء الطلب. هذا يسرع الموافقة ويقلل من طلبات تقديم مستندات إضافية.

أكمل النموذج الإلكتروني

معظم الوسطاء يوفرون فتح حساب عن بعد. ستقدم معلوماتك الشخصية، وتجيب على أسئلة حول خبرتك وأهدافك الاستثمارية، وتؤكد مصدر التمويل، وتوافق على الشروط والأحكام. العديد من المنصات الآن تستخدم التوقيع الإلكتروني لزيادة الكفاءة.

خضع للتحقق من الهوية والامتثال

هنا غالبًا ما يواجه حاملو الـ ITIN تأخيرات. يجري الوسطاء فحوصات تلقائية للهوية، مراجعة يدوية للمستندات، وقد يطلبون عناصر إضافية مثل:

• نسخ موثقة أو مصدقة من الهوية
• التحقق عبر وكلاء الاعتماد (CAAs)
• مكالمات فيديو أو صوت للتحقق
• تأكيد حالة الإقامة

عملية المراجعة دقيقة لأنها تفي بمتطلبات التنظيم. توقع من 5 إلى 15 يوم عمل، وأحيانًا أطول إذا استدعت الحالة تحقيقًا يدويًا.

تمويل حسابك

بمجرد الموافقة، يمكنك تمويل حسابك عبر:

• تحويل ACH من حساب بنكي أمريكي (عادة مجانًا؛ 1–3 أيام عمل)
• تحويل حوالة بنكية محلية أو دولية (أسرع لكن قد يترافق مع رسوم)
• شيك بالبريد (أبطأ؛ يتطلب وقت معالجة)

غير المقيمين في الولايات المتحدة غالبًا يستخدمون التحويلات الدولية، والتي قد تتكبد رسومًا من 15 إلى 50 دولارًا اعتمادًا على الوسيط والبنك المرسل.

ابدأ التداول

بعد التمويل، يمكنك تنفيذ عمليات شراء وبيع الأسهم، وصناديق الاستثمار المتداولة، وغيرها من الأوراق المالية المعتمدة. ابدأ بحجم صغير إذا كنت جديدًا على منصة الوسيط، وتحقق من هيكلية العمولات (معظمها يقدم تداول الأسهم بدون عمولة)، وافهم أي قيود على نوع حسابك.

أنواع الحسابات المتاحة باستخدام الـ ITIN

حساب وساطة خاضع للضرائب عادي

هذا هو الخيار الأكثر شيوعًا. يمكنك شراء واحتفاظ بأسهم الولايات المتحدة، وصناديق الاستثمار، والأوراق المالية الأخرى. الدخل والأرباح الرأسمالية تخضع للضريبة سنويًا.

حسابات التقاعد الفردية (IRAs)

يتيح العديد من الوسطاء فتح حسابات IRA التقليدية أو Roth باستخدام الـ ITIN، لكن الأهلية والمتطلبات تختلف. عادةً يجب أن:

• يكون لديك دخل مكتسب مؤهل أو تفي بمعايير أخرى
• تقدم مستندات ضريبية إضافية
• تفهم أن حدود المساهمة قد تختلف لغير المقيمين

تأكد من أن الوسيط الذي تختاره يدعم IRAs وما هي الخطوات الإضافية المطلوبة.

الحسابات الوصائية (Custodial)

بعض الوسطاء يسمحون بفتح حسابات وصاية للقصر أو المعالين إذا كان أحد الوالدين أو الوصي لديه ITIN أو SSN.

الخيارات المقيدة أو غير المتاحة

• خطط التقاعد الخاصة بالعمل (مثل 401k، 403b): عادة غير متاحة لحاملي الـ ITIN إلا إذا كانت برعاية صاحب العمل
• حسابات الهامش: بعض الوسطاء يقيدون التداول بالهامش لحاملي الـ SSN فقط
• الخيارات والمنتجات المتقدمة: تختلف التوفر؛ استفسر مع وسيطك

التمويل والتداول: التفاصيل العملية

طرق التمويل والرسوم

التحويل عبر ACH من حساب بنكي أمريكي هو الخيار الأرخص والأكثر شيوعًا للمقيمين. بدون رسوم؛ التسوية عادة خلال 1–3 أيام عمل.

التحويل البنكي الدولي هو المعيار لغير المقيمين. توقع دفع رسوم من 15 إلى 50 دولارًا، وخصص 2–5 أيام عمل للتسوية. قد تخصم البنوك الوسيطة رسومًا أيضًا.

الشيكات بالبريد تعمل ولكنها بطيئة (7–14 يومًا أو أكثر، بما في ذلك البريد والمعالجة).

بعض الوسطاء يقبلون PayPal أو طرق دفع رقمية أخرى؛ تختلف السياسات.

الأسهم الجزئية وخيارات التداول

العديد من الوسطاء التجزئة يدعمون الآن شراء الأسهم الجزئية، مما يتيح لك شراء جزء من ملكية الأسهم ذات الأسعار العالية بمبالغ أصغر. غالبًا ما تكون هذه الميزة متاحة لحسابات الـ ITIN، رغم أنها تعتمد على الوسيط.

هيكل العمولات

معظم الوسطاء الكبار يقدمون تداول الأسهم وصناديق الاستثمار بدون عمولة. تحقق من جدول الرسوم قبل فتح الحساب؛ بعض الشركات تفرض رسومًا على كل عملية، أو رسوم على الأسهم، أو اشتراكات للخدمات المميزة.

إدارة عملات متعددة

إذا كنت تمول من الخارج، فكر في أسعار الصرف. بعض الوسطاء يقدمون تحويل عملات بأسعار جيدة؛ والبعض الآخر لا. هذا يمكن أن يؤثر بشكل كبير على قدرتك الشرائية الصافية.

الآثار الضريبية للمستثمرين باستخدام الـ ITIN

هذه نقطة مهمة: الـ ITIN هو رقم تعريف ضريبي بشكل أساسي. وجوده يعني أنك ملزم بالامتثال لقوانين الضرائب الأمريكية.

وضعك الضريبي يحدد التزاماتك

المقيمون الضريبيون في الولايات المتحدة (بما في ذلك الأجانب المقيمين الذين يستوفون اختبار الحضور المادي) يخضعون للضريبة على الدخل العالمي. تقدم إقراراتك الضريبية باستخدام النموذج 1040 وتدفع الضرائب وفقًا للأنظمة العادية.

الأجانب غير المقيمين يخضعون للضريبة فقط على الدخل من مصادر داخل الولايات المتحدة. قد لا يخضع أرباح الأسهم الرأسمالية للضريبة الأمريكية إذا لم تكن مرتبطة بممتلكات أو أعمال داخلية. عادةً، تُخصم ضرائب بنسبة 30% على الأرباح الموزعة على غير المقيمين، إلا إذا كانت هناك اتفاقية ضريبية.

نماذج وخصومات الضرائب

النموذج W-9 يُستخدم إذا اعتبرت نفسك شخصًا أمريكيًا من الناحية الضريبية. يثبت وضعك الضريبي. إذا طلب منك الوسيط W-9، قدم معلومات دقيقة.

النموذج W-8BEN هو النموذج الذي يملؤه معظم المستثمرين غير المقيمين. يثبت وضعك الأجنبي ويسمح لك بالمطالبة بمعدلات خصم أقل إذا كانت هناك اتفاقية ضريبية مع بلدك. بدون W-8BEN، تُخصم 30% من الأرباح الموزعة؛ ومعه، قد ينخفض المعدل إلى 0%، 10%، أو 15% حسب الاتفاقية.

الخصم التلقائي على الأرباح الموزعة من مصادر داخل الولايات المتحدة للغير مقيمين هو 30% إلا إذا قدمت W-8BEN واستفدت من مزايا الاتفاقية. يطبق الوسيط الخصم تلقائيًا عند التوزيع.

تقديم إقرار ضريبي في الولايات المتحدة

قد تحتاج إلى تقديم:

• النموذج 1040NR إذا كنت غير مقيم ضريبي ولديك التزام ضريبي في الولايات المتحدة
• النموذج 1040 إذا كنت مقيمًا ضريبيًا أو لديك التزامات أخرى

تقدم لتقرير الدخل والأرباح الرأسمالية، وطلب استرداد الضرائب المخصومة بشكل زائد، والمطالبة بمزايا الاتفاقية وتقليل الخصم.

عادةً، يتطلب الأمر تقديم إقرار إذا كان لديك دخل من مصادر داخل الولايات المتحدة يتجاوز حدودًا معينة. استشر مختص ضرائب لتأكيد التزامك الضريبي.

المطالبة بمزايا الاتفاقية

إذا كانت لديك اتفاقية ضريبية بين بلدك والولايات المتحدة، قد تكون مؤهلًا لخصم أو إلغاء الضرائب على الأرباح الرأسمالية والأرباح الموزعة. للمطالبة بمزايا الاتفاقية:

1. قدم النموذج W-8BEN لوسيطك، موضحًا بلدك والمطالبة بالاتفاقية
2. احتفظ بوثائق إقامتك (جواز السفر، الإقرار الضريبي من بلدك، عقد الإيجار، إلخ)
3. احتفظ بالسجلات لغايات تدقيق IRS

المزايا ليست تلقائية؛ يجب أن تطالب بها بشكل نشط.

المخاطر والقيود العملية

تأخيرات الموافقة على الحساب

غالبًا ما يواجه حاملو الـ ITIN أوقات تحقق أطول (7–21 يوم عمل أو أكثر) مقارنة بحاملي SSN. بعض الوسطاء يجري فحوصات إضافية. خطط مسبقًا إذا كانت لديك أهداف استثمارية عاجلة.

قيود على المنتجات والميزات

ليس كل الوسطاء يقدمون نفس الميزات لحاملي الـ ITIN. قد تواجه:

• عدم الوصول إلى حسابات الهامش أو التداول خارج ساعات السوق
• قيود على التحويلات البنكية الدولية أو رسوم أعلى
• قيود على تداول بعض الأوراق المالية أو استراتيجيات الخيارات

راجع دائمًا شروط وسيطك المحددة.

رسوم التحويل البنكي الدولية الأعلى

التحويلات الدولية تتكبد رسومًا وتكاليف تحويل عملة. إذا كنت تمول من الخارج بشكل متكرر، تتراكم هذه التكاليف.

الـ ITIN لا يمنح حقوقًا أخرى

الـ ITIN هو معرف ضريبي فقط. لا يمنحك:

• إذن للعمل في الولايات المتحدة
• إقامة أو وضع تأشيرة
• أهلية للحصول على مزايا الضمان الاجتماعي
• خدمات صحية أو خدمات حكومية أخرى

لا تخلط بين الـ ITIN ووضع الهجرة.

توقعات الأمان والامتثال

قد يطلب بعض الوسطاء مستندات موثقة أو تصديق من وكلاء الاعتماد (CAAs). كن مستعدًا لعملية تحقق قوية للهوية—هذه جزء طبيعي من الامتثال، وليست علامة على مشكلة.

بدائل للاستثمار باستخدام الـ ITIN

إذا لم يناسبك الاستثمار عبر الـ ITIN، فكر في:

• حسابات شركة أو صندوق ائتمان باستخدام رقم تعريف صاحب العمل (EIN) إذا كنت صاحب عمل، مستقل، أو وصي. يفصل بين الأعمال والتداول الشخصي.
• فتح حسابات مع وسطاء غير أمريكيين يوفرون الوصول إلى السوق الأمريكية ويقبلون معرفات ضريبية أجنبية. هذا شائع لمقيمين في بعض الدول. تحقق مما إذا كان الوسيط منظمًا ويقدم الخدمة التي تحتاجها.
• الحصول على SSN إذا أصبحت مؤهلًا من خلال العمل، الإقامة، أو ظروف أخرى. قد يفتح لك ذلك منتجات وخدمات غير متاحة لحاملي الـ ITIN، رغم أن الحصول عليه يستغرق وقتًا.
• الاستثمار عبر أحد أفراد الأسرة أو الزوج/الزوجة إذا سمح الوسيط وظروفك المالية تسمح.

الأسئلة الشائعة

س: هل أحتاج بالتأكيد إلى SSN للتداول في الأسهم الأمريكية؟
ج: لا. العديد من وسطاء الأسهم الذين يقبلون الـ ITIN يتيحون لك فتح حسابات خاضعة للضرائب بدون SSN. بعض المنتجات (مثل خطط التقاعد، حسابات الهامش) قد تتطلب SSN، لكن الاستثمار الأساسي في الأسهم لا يتطلب ذلك.

س: هل يمكنني فتح حساب IRA باستخدام الـ ITIN؟
ج: غالبًا نعم، حسب الوسيط وأهليتك. يدعم العديد من الوسطاء IRAs التقليدية و Roth لحاملي الـ ITIN، لكن قد تحتاج إلى تقديم مستندات إضافية تثبت دخلك أو إقامتك. تأكد من مع الوسيط الذي تختاره.

س: هل سأدفع ضرائب إذا استثمرت في الأسهم الأمريكية كحامل ITIN؟
ج: نعم. يجب أن تلتزم بقوانين الضرائب الأمريكية. مقدار الضرائب التي تدفعها يعتمد على وضعك كمقيم أو غير مقيم، نوع الدخل (أرباح رأسمالية أو أرباح موزعة)، وما إذا كنت تستفيد من مزايا الاتفاقية. عادةً، يخضع الدخل الاستثماري للخصم الضريبي والتقارير السنوية.

س: كم من الوقت يستغرق الموافقة على حسابات الـ ITIN؟
ج: الطلبات البسيطة عبر الإنترنت مع مستندات كاملة قد تُوافق عليها خلال 3–5 أيام عمل. بشكل أكثر شيوعًا، توقع من 7–15 يوم عمل بسبب عمليات الامتثال الإضافية. الحالات المعقدة أو المستندات المفقودة قد تطيل المدة إلى 3–4 أسابيع.

س: هل يمكنني التداول كغير موثق باستخدام الـ ITIN؟
ج: يمكنك فتح والتداول إذا كان لديك ITIN صالح وتلبي متطلبات KYC/AML الخاصة بالوسيط. ومع ذلك، فإن وضعك القانوني والهجرة والضرائب منفصلة عن ذلك. استشر محامي هجرة ومتخصص ضرائب قبل المتابعة.

س: ماذا لو رفض الوسيط طلب الـ ITIN الخاص بي؟
ج: يحدث الرفض. الأسباب المحتملة تشمل مستندات غير مكتملة، مخاوف بشأن مصدر الأموال، أو تطابق غير صحيح بين الـ ITIN ومعرفات أخرى. اسأل الوسيط عن السبب، وجمع المستندات المفقودة، وحاول مع وسيط آخر. بعض الشركات أكثر مرونة من غيرها.

الخطوات التالية: ما عليك فعله الآن

هل أنت مستعد للاستثمار؟ إليك خطة العمل:

1. تحقق من قبول الوسيط: اتصل بـ 2–3 وسطاء معروفين بقبول الـ ITIN وتأكد من سياساتهم الحالية، والمتطلبات، وأنواع الحسابات المتاحة.

2. اجمع المستندات: اجمع خطاب إشعار إصدار الـ ITIN (CP565)، جواز السفر أو بطاقة الهوية، إثبات العنوان، ومعلومات حسابك البنكي.

3. جهز نماذج الضرائب: إذا كنت مستثمرًا غير مقيم، جهز النموذج W-8BEN. إذا كنت مقيمًا ضريبيًا في الولايات المتحدة، جهز النموذج W-9. سيقدم لك الوسيط النموذج الصحيح أثناء التقديم.

4. افهم وضعك الضريبي: استشر مختص ضرائب لتأكيد ما إذا كنت مقيمًا أو غير مقيم، وما هي التزاماتك، وما إذا كنت مؤهلًا لمزايا الاتفاقية.

5. ابدأ بحساب واحد: ابدأ مع وسيط واحد ونوع حساب واحد (عادة حساب وساطة خاضع للضرائب) لفهم العملية. يمكنك إضافة حسابات أو وسطاء لاحقًا.

6. ابحث عن رسوم وشروط الوسيط: تأكد من رسوم العمولة، ورسوم التحويل البنكي، وأي حد أدنى للحساب قبل التمويل.

7. قم بالتمويل بشكل استراتيجي: إذا كنت دوليًا، قارن بين تكاليف التحويل وأسعار الصرف بين الوسطاء قبل اختيار طريقة التمويل.

ملاحظة أخيرة: هذا الدليل معلوماتي فقط وليس نصيحة استثمارية أو ضريبية. الاستثمار في الأسهم ينطوي على مخاطر، وقوانين الضرائب معقدة وتختلف حسب الولاية القضائية. قبل فتح حساب أو اتخاذ قرار استثماري، تحقق من سياسات الوسيط الحالية، واستشر مختص ضرائب مؤهل، وتأكد من أن استراتيجيتك الاستثمارية تتوافق مع أهدافك وتحمل المخاطر لديك.