Programar tu retiro de RMD: por qué enero podría ser la decisión inteligente adecuada

Comprender las Distribuciones Mínimas Requeridas

Una vez que alcanzas los 73 años, el IRS te exige retirar una cantidad mínima de tus cuentas de jubilación tradicionales cada año. Esta retirada anual—conocida como distribución mínima requerida—se considera ingreso gravable. La IRA Roth sigue siendo una excepción, ya que estas retiradas no generan obligación fiscal.

El porcentaje de retirada varía según tu edad y el saldo de la cuenta al cierre del año anterior. A los 73 años, retirarás aproximadamente el 3.8% de tus activos de jubilación. A los 85, esto aumenta al 6.25%. Al llegar a los 100, la cifra sube a poco más del 15.6%. Tu custodio de IRA o firma de corretaje puede proporcionar los valores de la cuenta al cierre del año, pero deberás calcular tu RMD específico usando las hojas de trabajo del IRS.

La Excepción y la Flexibilidad

Tu primera RMD tiene una flexibilidad extendida: puedes esperar hasta el 1 de abril del año siguiente a tu 73º cumpleaños. Sin embargo, esto crea una complicación fiscal: deberías pagar distribuciones en dos años fiscales consecutivos, lo que probablemente aumente tu carga tributaria total. Generalmente, es mejor tomar esa primera RMD antes de fin de año.

Si posees varias IRA tradicionales o cuentas 403(b), puedes combinar sus saldos y retirar toda tu RMD de una sola cuenta. Esta opción no aplica a los planes 401(k)—cada uno requiere un cálculo separado. Una excepción notable: si aún trabajas y contribuyes al plan 401(k) de tu empleador actual, puedes aplazar las distribuciones de esa cuenta específica mientras las tomas de planes de empleadores anteriores.

La Pregunta del Timing del Mercado

¿Deberías tomar tu RMD ahora? Considera en qué situación se encuentran actualmente los mercados de acciones. El S&P 500 ha subido un 40% desde abril y ahora cotiza en niveles récord. Históricamente, los mercados han estado por hacer una corrección, lo que hace que principios de enero puedan ser un momento ventajoso para salir.

Esto no es un timing tradicional del mercado, que la investigación muestra que rara vez tiene éxito. Más bien, es un enfoque de gestión de riesgos. Dado que una RMD es una cantidad fija en dólares—no un número de acciones—quieres liquidar posiciones cuando las valoraciones parecen estiradas, en lugar de después de una caída significativa.

Alternativas Estratégicas

Si no necesitas el efectivo de inmediato, una transferencia en especie mueve valores directamente a una cuenta de corretaje gravable mientras satisface tu obligación fiscal por la RMD. Tu custodio determina el monto gravable en la fecha de transferencia.

Otra opción: distribuir en cuotas a lo largo del año. Tomar retiradas trimestrales o mensuales promedia tu precio de salida más cercano a la mitad del año del S&P 500. Este método elimina la presión de timing para la salida perfecta y reduce el riesgo de procrastinar hasta fin de año solo para descubrir que los mercados ya han caído.

¿El peligro real? Esperar demasiado tiempo con la esperanza de vender en los picos absolutos. Cada día que pasa acorta esa ventana. Tienes más de 350 días restantes, pero perder la fecha límite del 31 de diciembre activa una penalización del 25% sobre la cantidad no retirada.

La Decisión Inteligente a Seguir

Las condiciones actuales del mercado—valoraciones elevadas tras una subida significativa—sugieren que enero es un momento razonable para realizar tu distribución. Equilibra la comodidad psicológica de actuar con decisión con la realidad matemática de vender en momentos de fortaleza en lugar de debilidad. Solo asegúrate de que tu decisión esté alineada con tus necesidades generales de ingreso para la jubilación y tu situación fiscal.