Pensiun Dini tetapi Tetap Menabung Lebih Banyak? Berikut Cara Pensiunan Dapat Terus Membiayai IRA

Banyak orang berpikir bahwa pensiun berarti berhenti semua kontribusi ke IRA. Tapi inilah kenyataannya: Anda benar-benar dapat terus membiayai IRA Tradisional dan Roth setelah Anda pensiun—selama Anda memenuhi satu persyaratan utama. Masalahnya? Tidak rumit, tetapi ada aturan penting yang perlu diketahui, terutama jika Anda mengincar Roth IRA untuk tujuan keuangan lain seperti membeli rumah.

Aturan Emas: Penghasilan Keras adalah Tiket Anda

Kesalahpahaman terbesar adalah bahwa IRA hanya untuk orang yang bekerja. Faktanya lebih sederhana: jika Anda memiliki penghasilan keras, Anda memenuhi syarat untuk berkontribusi. Ini berubah secara signifikan di bawah SECURE Act tahun 2019, yang menghapus batas usia 70,5 tahun untuk kontribusi IRA Tradisional.

Apa yang dihitung sebagai penghasilan keras? Pikirkan gaji, upah, penghasilan wiraswasta, bonus, dan pekerjaan freelance. Apa yang tidak dihitung? Pembayaran pensiun, cek Jaminan Sosial, dan pengembalian investasi. Perbedaan ini penting karena menentukan apakah pekerjaan sampingan setelah pensiun, konsultasi paruh waktu, atau pekerjaan freelance Anda dapat mendukung kontribusi IRA Anda.

Berapa Banyak yang Bisa Anda Tambahkan?

Untuk tahun 2024, angka-angkanya sederhana:

• Kontribusi standar: $7.000 per tahun
• Usia 50 atau lebih: $8.000 per tahun (termasuk kontribusi catch-up $1.000)

Di sinilah orang sering tersandung: batas ini berlaku untuk kedua jenis akun secara gabungan. Jika Anda berkontribusi ke IRA Tradisional dan Roth dalam tahun yang sama, totalnya tidak boleh melebihi $7.000 (atau $8.000 jika Anda berusia 50+). Anda tidak bisa memaksimalkan keduanya secara terpisah.

IRA Tradisional vs. IRA Roth: Mana yang Lebih Baik untuk Pensiunan?

Pilihan tergantung pada situasi pajak Anda sekarang versus nanti.

Pendekatan IRA Tradisional: Kontribusi dapat dikurangkan pajaknya di tahun Anda membuatnya, dan uang tumbuh dengan penangguhan pajak. Anda membayar pajak saat penarikan di masa pensiun. Ini cocok jika Anda memperkirakan tarif pajak yang lebih rendah nanti, meskipun setelah SECURE Act, tidak ada batas usia yang menghalangi Anda lagi.

Pendekatan IRA Roth: Anda berkontribusi dengan dolar setelah pajak (tanpa pengurangan), tetapi keuntungannya—penarikan bebas pajak di masa pensiun jika syarat terpenuhi. Plus, kontribusi Roth dapat ditarik kapan saja tanpa pajak, bahkan saat pensiun. Fleksibilitas ini membuat akun Roth menarik jika Anda mungkin membutuhkan akses awal ke dana, termasuk skenario menabung untuk pembelian besar seperti rumah.

Aturan Lima Tahun: Catch Roth yang Sering Dilupakan

Berencana menggunakan Roth IRA untuk sesuatu seperti uang muka rumah? Berikut yang perlu Anda ketahui tentang aturan lima tahun.

Untuk menarik penghasilan (bukan kontribusi) secara bebas pajak dari Roth, akun harus sudah ada selama minimal lima tahun. Ini berlaku terlepas dari usia Anda. Kontribusi Roth sendiri selalu dapat ditarik tanpa pajak—yang membutuhkan waktu lima tahun adalah penghasilan dari investasi tersebut.

Contoh: Buka Roth IRA pada 2024, dan Anda tidak bisa mengakses penghasilan secara bebas pajak sampai 2029, bahkan jika Anda sudah pensiun dan berusia di atas 59,5.

Aturan lima tahun ini juga berlaku untuk konversi Roth. Mengonversi uang dari IRA Tradisional ke Roth? Jumlah yang dikonversi mendapatkan waktu tunggu lima tahun sendiri. Menarik dana yang dikonversi sebelum waktunya akan memicu pajak dan penalti.

Batas Penghasilan untuk Roth: Jangan Asumsikan Anda Memenuhi Syarat

Di sinilah pensiunan kadang terkejut. Kontribusi Roth memiliki batas penghasilan:

• Wajib pajak tunggal: MAGI (Modified Adjusted Gross Income) di bawah $146.000
• Menikah bersama: MAGI di bawah $230.000

Penghasilan yang lebih tinggi dapat melakukan kontribusi yang dikurangi, tetapi setelah melewati batas ini, Anda tidak memenuhi syarat. Ini berbeda dari IRA Tradisional untuk pensiunan—jika Anda memiliki penghasilan keras, tidak ada batas penghasilan untuk kontribusi Tradisional.

Skema Dunia Nyata untuk Pensiunan

Skema 1: Anda pensiun tapi tetap melakukan konsultasi
Penghasilan konsultasi Anda dihitung sebagai penghasilan keras. Jika Anda mendapatkan $10.000 dari konsultasi, Anda dapat berkontribusi hingga $7.000 ke salah satu jenis IRA (asumsi Anda di bawah batas penghasilan Roth). Ini berlaku baik Anda berusia 60, 70, maupun 80 tahun.

Skema 2: Anda mempertimbangkan Roth untuk fleksibilitas di masa depan
Karena kontribusi Roth selalu dapat diakses, beberapa pensiunan menggunakan IRA Roth sebagai dana darurat atau untuk tujuan tertentu. Jika Anda berpikir untuk menarik dari IRA untuk sesuatu seperti membeli rumah, kontribusi Roth (bukan penghasilan) memberi Anda opsi itu tanpa pajak atau penalti.

Skema 3: Anda memiliki penghasilan investasi tetapi tidak penghasilan keras
Jaminan Sosial, pensiun, dan cek dividen tidak dihitung sebagai penghasilan keras. Jika ini satu-satunya sumber penghasilan Anda, Anda tidak bisa berkontribusi ke IRA apa pun. Titik akhir.

Apa yang Terjadi Jika Anda Salah Langkah?

Berkontribusi ke IRA tanpa penghasilan keras akan memicu penalti IRS. Setiap kontribusi tanpa penghasilan yang memenuhi syarat dianggap sebagai kelebihan. Anda perlu menarik kontribusi dan penghasilan terkait untuk menghindari penalti 6% tahunan. Tidak sepadan risikonya.

Kesimpulan untuk Pensiunan

Pensiun tidak membuat Anda terkunci dari kontribusi IRA—hanya membutuhkan penghasilan keras. Apakah Anda memilih IRA Tradisional atau Roth tergantung pada situasi pajak dan tujuan keuangan Anda. Jika Anda mempertimbangkan Roth IRA khusus karena mungkin membutuhkan dana nanti (seperti untuk uang muka rumah), ingat bahwa kontribusi selalu dapat diakses tanpa konsekuensi pajak, sementara penghasilan mengikuti aturan lima tahun.

Fleksibilitas untuk terus menumbuhkan tabungan pensiun yang menguntungkan pajak, bahkan setelah Anda berhenti bekerja, adalah alat kekayaan yang kuat. Pastikan Anda memahami jenis mana yang sesuai dengan situasi Anda dan perhatikan batas penghasilan jika Roth menjadi target Anda.