Merencanakan Pensiun Anda di 2023: Cara Memaksimalkan Batas Kontribusi IRA di Tahun Inflasi Ini

Strategi tabungan pensiun telah mendapatkan dorongan signifikan untuk 2023, berkat pembaruan batas kontribusi yang mencerminkan kenaikan biaya hidup. Jika Anda ingin memaksimalkan akun pensiun Anda, memahami parameter kontribusi IRA yang baru sangat penting. Internal Revenue Service telah mengumumkan peningkatan besar yang bisa berarti ratusan dolar lebih dalam tabungan yang mendapatkan manfaat pajak untuk jutaan orang Amerika.

Angka di Balik Lonjakan Kontribusi IRA 2023

Ketika Administrasi Jaminan Sosial mengumumkan penyesuaian biaya hidup sebesar 8,7% untuk 2023, hal ini memicu kenaikan otomatis di berbagai ketentuan pajak—termasuk batas akun pensiun. Begitulah cara kode pajak dirancang bekerja: ketentuan menyesuaikan setiap tahun berdasarkan indikator inflasi, memastikan batas kontribusi mengikuti realitas ekonomi.

Bagi mereka yang berusia di bawah 50 tahun selama 2023, batas kontribusi IRA maksimal kini sebesar $6.500, $500 lonjakan dari tahun sebelumnya. Pekerja berusia 50 tahun ke atas dapat memanfaatkan ketentuan catch-up, sehingga total batas mereka menjadi $7.500—juga $500 lebih tinggi dari 2022. Ini berarti seseorang di masa puncak penghasilannya sekarang dapat melindungi tambahan $1.000 setiap tahun melalui strategi IRA tradisional.

Ambang Pendapatan: Batas Tersembunyi pada Pengurangan Pajak Anda

Di sinilah bagian yang rumit. Memiliki penghasilan yang diperoleh memenuhi syarat untuk berkontribusi ke IRA tradisional, tetapi pengurangan dari kontribusi tersebut tergantung pada tingkat penghasilan Anda dan apakah Anda memiliki akses ke rencana pensiun tempat kerja seperti 401(k).

Bagi wajib pajak tunggal tanpa perlindungan rencana tempat kerja pasangan, kelayakan pengurangan berkurang secara bertahap antara penghasilan $73.000 dan $83.000 di 2023—peningkatan sebesar $5.000 dari 2022. Pasangan menikah yang mengajukan bersama melihat rentang pengurangan mereka berpindah dari $116.000 ke $136.000, kenaikan signifikan sebesar $7.000. Mereka yang menikah dan mengajukan secara terpisah menghadapi batas yang lebih ketat, dengan rentang tetap di $0 hingga $10.000.

Jika Anda adalah pasangan tanpa rencana tempat kerja, ambang penghasilan yang lebih tinggi berlaku: wajib pajak menikah yang mengajukan bersama dapat mengurangi kontribusi hingga penghasilan $228.000, dengan pengurangan mulai dari $218.000. Ini merupakan peningkatan sebesar $14.000 dari tahun sebelumnya—informasi penting bagi rumah tangga berpenghasilan ganda yang merencanakan strategi kontribusi IRA maksimal mereka.

Menghitung Jumlah Deductible Anda

Rentang pengurangan penghasilan menentukan bagian dari kontribusi Anda yang dapat dikurangkan pajaknya. Jika berada di tengah-tengah rentang, berarti hanya sebagian pengurangan yang berlaku.

Pertimbangkan pasangan menikah, keduanya berusia di atas 50 tahun, dengan penghasilan gabungan $126.000 dan ingin memaksimalkan kontribusi IRA sebesar $7.500 masing-masing. Karena $126.000 tepat berada di tengah antara ambang $116.000 dan $136.000, mereka hanya memenuhi syarat untuk mengurangi 50% dari kontribusi mereka—$3.750 per orang. Jika penghasilan pasangan yang sama mencapai $136.000, pengurangan mereka akan hilang sama sekali, meninggalkan mereka kekurangan manfaat pajak sebesar $15.000.

Perhitungan ini sangat penting saat membangun strategi penghasilan pensiun. Anda tetap dapat berkontribusi meskipun pengurangan Anda berkurang, tetapi memahami posisi Anda dalam rentang penghasilan mencegah kejutan pajak.

Kontribusi Non-Deductible Masih Memiliki Nilai

Banyak yang menganggap bahwa jika kontribusi tidak dapat dikurangkan, tidak ada gunanya melakukannya. Itu tidak benar. Anda tetap memenuhi syarat untuk mendanai IRA tradisional bahkan ketika batas penghasilan menghilangkan hak pengurangan Anda. Kuncinya: IRS melacak kontribusi non-deductible ini secara terpisah sehingga Anda tidak membayar pajak dua kali atas uang tersebut saat menariknya di masa pensiun.

Ini menjadi sangat berharga bagi penghasil tinggi yang telah memaksimalkan opsi perlindungan pajak lainnya dan menginginkan ruang akumulasi kekayaan tambahan sebelum tagihan pajak jatuh tempo.

Menyusun Waktu untuk Langkah Anda di 2023 dan Seterusnya

Batas baru ini berlaku mulai Januari 2023. Jika Anda merencanakan kontribusi, pastikan lembaga keuangan Anda tahu apakah Anda sedang mendanai akun tahun pajak 2022 atau 2023—sering terjadi kesalahan saat kontribusi dilakukan di awal Januari. Banyak orang melakukan kontribusi catch-up tahun sebelumnya dan pendanaan tahun berjalan dalam satu cek, yang memerlukan dokumentasi yang cermat.

Bagi mereka yang serius membangun kekayaan, memaksimalkan kontribusi IRA setiap tahun secara dramatis mengakumulasi selama dekade. Peningkatan 2023 memberikan tambahan $500 (atau $1.000 untuk mereka yang berusia 50+) dari pertumbuhan manfaat pajak tahunan. Ketika kontribusi dan penghasilan Anda berakumulasi selama 10, 20, atau 30 tahun, lonjakan tahunan yang tampaknya kecil itu berubah menjadi kekayaan pensiun yang substansial.

IRA tradisional tetap menjadi salah satu alat perencanaan pajak paling mudah diakses bagi orang Amerika yang bekerja. Dengan inflasi yang mendorong batas lebih tinggi, 2023 menghadirkan peluang optimal untuk memperkuat fondasi pensiun Anda.