Kapan Anda Harus Mengambil Distribusi Minimum yang Diperlukan? Januari Mungkin Bukan Waktu yang Tepat

Memahami Kewajiban RMD Anda di Tahun 2026

Jika Anda berusia 73 tahun tahun ini atau sudah melewati usia tersebut, Anda kemungkinan menghadapi tugas tahunan yang sudah familiar: menarik Distribusi Minimum Wajib dari rekening pensiun Anda. IRS mewajibkan penarikan ini dari IRA tradisional, 401(k)s, 403(b), dan rencana memenuhi syarat serupa—meskipun IRA Roth tetap tidak dikenai kewajiban ini.

Aturannya cukup sederhana. Setelah Anda mencapai usia 73, Anda harus menyelesaikan penarikan tahunan Anda sebelum 31 Desember. Satu-satunya pengecualian? Distribusi minimum wajib pertama Anda dapat ditunda hingga 1 April tahun berikutnya, meskipun melakukan hal ini akan memicu dua distribusi kena pajak dalam satu tahun pajak—umumnya tidak disarankan.

Jumlah yang harus Anda tarik meningkat seiring bertambahnya usia. Pada usia 73, Anda perlu menarik sekitar 3,8% dari saldo akhir tahun sebelumnya. Naik ke 85 dan persentasenya naik menjadi 6,25%. Pada usia 100 tahun, Anda menghadapi sekitar 15,6% dari rekening Anda. Pengelola rekening Anda dapat memberikan nilai rekening akhir tahun, tetapi Anda akan menghitung Distribusi Minimum Wajib yang tepat menggunakan lembar kerja IRS.

Mengapa Keputusan Waktu Anda Penting

Di sinilah strategi masuk ke dalam gambar. Sementara IRS tidak peduli kapan Anda mengambil uang—hanya bahwa Anda memenuhi tenggat waktu akhir tahun—waktu penarikan Anda secara signifikan memengaruhi portofolio Anda.

S&P 500 telah menguat sekitar 40% sejak April, mencapai level rekor. Ini menempatkan awal Januari sebagai waktu yang mungkin menguntungkan bagi mereka yang perlu melikuidasi kepemilikan. Logikanya sederhana: menjual mendekati puncak pasar meninggalkan lebih banyak aset dalam rekening yang mendapatkan perlakuan pajak menguntungkan untuk berakumulasi dari waktu ke waktu.

Namun, ini bukan tentang mencoba memprediksi waktu pasar secara sempurna. Sebaliknya, ini adalah pendekatan manajemen risiko. Pasar secara alami cenderung naik, yang berarti Anda bisa menunggu berminggu-minggu atau berbulan-bulan dan menghadapi harga yang lebih tinggi. Sebaliknya, Anda juga bisa menghadapi penurunan yang tidak Anda antisipasi.

Opsi Anda Selain Melakukannya Sekarang

Anda memiliki fleksibilitas lebih dari sekadar menjual di bulan Januari. Jika Anda memiliki beberapa IRA tradisional, Anda dapat menggabungkan nilai akhir tahun mereka dan mengambil seluruh Distribusi Minimum Wajib dari satu rekening saja. Hal yang sama berlaku untuk beberapa rekening 403(b), meskipun Anda tidak dapat mencampur perhitungan IRA tradisional dan 403(b).

Rekening 401(k) beroperasi secara berbeda—setiap rekening memerlukan perhitungan Distribusi Minimum Wajib sendiri. Namun, jika Anda masih bekerja dan aktif menyumbang ke 401(k) dari pemberi kerja saat ini, Anda dapat menunda distribusi dari rencana tersebut sambil menarik dari 401(k) dari pemberi kerja sebelumnya.

Opsi tambahan: transfer in-kind. Daripada menjual sekuritas dan mengambil kas, Anda dapat mentransfer kepemilikan yang ada langsung ke rekening pialang kena pajak. Pengelola rekening Anda akan memberi tahu jumlah RMD kena pajak yang tepat saat transfer selesai.

Pendekatan Bertahap Mungkin Lebih Baik

Jika Januari terasa terburu-buru, pertimbangkan menyebarkan penarikan Anda sepanjang tahun 2026. Distribusi bulanan atau kuartalan secara efektif meratakan keluar masuk dana Anda di sekitar titik tengah S&P 500 untuk tahun tersebut. Pendekatan ini melindungi dari harga yang tinggi secara oportunistik maupun penurunan tak terduga.

Bahaya sebenarnya terletak pada menunda-nunda. Anda memiliki lebih dari 350 hari tersisa, tetapi jendela pasar terus menyempit. Menunggu terlalu lama dengan harapan keluar di waktu yang “sempurna” sering kali menyebabkan kehilangan peluang yang layak dan harus buru-buru sebelum tenggat 31 Desember.

Kesimpulan

Mengambil Distribusi Minimum Wajib Anda di bulan Januari tidak memberikan keuntungan maupun kerugian secara sendiri. Namun, mengingat valuasi pasar saat ini yang mendekati level rekor setelah kenaikan sekitar 40%, hal ini patut dipertimbangkan secara serius sebagai bagian dari strategi pendapatan pensiun Anda secara keseluruhan. Kuncinya adalah berpikir secara strategis tentang situasi spesifik Anda daripada bereaksi secara emosional terhadap berita pasar.