你可以退还OASDI税吗？了解自雇扣除和社会保障退款

当你查看工资单或报税表时，可能会想知道从你的收入中扣除的社会保障税（OASDI）是否会以退税或抵扣的形式返还给你。简短的答案取决于你的就业状态。虽然传统雇员不能直接退还他们的OASDI税，但自雇人士享有一个独特的优势：在申报年度所得税时，可以扣除一半的OASDI税。这一机制的运作方式——以及你是否符合资格——对于管理你的税务义务和退休规划至关重要。

老年、遗属和残疾保险（OASDI）是联邦的工资税，用于资助美国的社会保障福利。该系统为退休人员、残疾工人及已故工人的幸存家庭提供基本的安全网。自1990年以来，现行的OASDI税率基本保持不变，总合税率为12.4%。

自雇人士如何退还你的OASDI税

对于自雇工人来说，OASDI税负重大：你要自己支付全部的12.4%，而不像传统雇员那样与雇主分担。然而，税法提供了有意义的减免。当你申报年度税务时，可以扣除你支付的OASDI税的一半，即6.2%的抵扣。这一规定实际上将你的自雇税负减至与传统雇员在考虑雇主缴款后相同的水平。

要申请此抵扣，只需在申报税表时报告，计算调整后总收入（AGI）时即可。自雇人士通常会在全年内按季度预缴OASDI税款，因此在申报时扣除一半，确保你不会永久性地多缴联邦税。

你的工资单上的OASDI税到底是什么？

如果你是传统雇员，OASDI税会显示为一项扣减你到手收入的项目。你的雇主会扣除你工资的6.2%，同时代表你支付另外6.2%，两者合计12.4%流入社会保障系统。你不能就员工部分申请退税；它被视为对你未来社会保障福利和更广泛社会保险体系的强制性缴款。

2023年，OASDI税的最高应税收入上限为160,200美元，高于2022年的147,000美元。这个门槛每年会随着工资通胀而上调。高收入者只在收入不超过此限额时缴纳OASDI税，超过后不再征收。

你可以申请OASDI税的免税吗？

并非所有工人都需缴纳OASDI税。免税情况虽少，但在特定情况下存在。主要类别包括：

• 某些宗教组织成员，因教义反对社会保障
• 无美国公民身份或永久居民身份的学术工作者或研究人员
• 年收入低于400美元的自雇人士
• 持有特定签证（A、D、F、J、M、Q、G及部分H签证类别）的非居民

若要申请免税，需向国税局提交4029表格。但除非你确实符合批准类别，否则申请会被拒绝。免税不是自主决定的，只适用于税法中规定的特定群体。

特殊情况：非居民公民的OASDI

非居民美国公民通常仍需缴纳OASDI税。然而，美国与加拿大、英国等国家的国际税收协定可能在某些情况下提供双重征税的减免。此外，持有特定签证的人员——包括A签证（外国政府雇员）、D签证（在美工作）、F、J、M、Q签证（学术和研究人员）、G签证（国际组织工作人员）以及某些H签证（专业工人）——可能免于缴纳OASDI税。如果你在国际工作或持有非移民签证，咨询税务专业人士非常重要。

OASDI税在退休后会返还给你吗？

许多工人会对这个问题感到失望。截至2023年，退休人员的平均社会保障福利约为每月1800美元，年收入约为21600美元。虽然OASDI是退休收入的重要组成部分，但它不足以支撑舒适的退休生活。

OASDI系统作为强制储蓄机制运作，但其支付的金额并不产生投资回报，也缺乏个人退休账户的灵活性。无论你是在传统年龄退休还是因残疾提前退休，你的OASDI福利都可能无法覆盖所有生活开支。这一现实强调了个人退休储蓄——如401(k)、IRA和应税投资账户——对财务安全的重要性。

许多理财顾问建议将社会保障视为补充收入，而非主要的退休资金来源。这种做法可以确保你在退休期间保持足够的购买力，应对通胀、医疗支出和生活方式的变化。

关于OASDI税申报和抵扣的关键要点

你是否能拿回OASDI税，最终取决于你的就业状态和具体情况：

• 传统雇员：不能申请退税；OASDI是对未来社会保障福利的永久性工资税。
• 自雇人士：申报年度税务时可以抵扣50%的OASDI税，有效减轻税负。
• 免税人士：如果符合特定条件（某些宗教团体、签证持有者、低收入者），可能完全免缴OASDI税。
• 非居民：通常仍需缴纳OASDI税，但税收协定和签证状态可能存在例外。

无论你的身份如何，OASDI都不应成为你唯一的退休策略。结合你的社会保障预期，进行专门的退休储蓄，并考虑咨询专业的税务或财务顾问，以优化你的个人情况。他们可以帮助你理解免税、抵扣和在当前税法框架下的长期退休规划。