Thời điểm rút RMD của bạn: Tại sao tháng Một có thể là bước đi thông minh phù hợp

Hiểu về Yêu cầu Rút tối thiểu bắt buộc

Khi bạn đến tuổi 73, IRS yêu cầu bạn phải rút tối thiểu một khoản từ các tài khoản hưu trí truyền thống của mình mỗi năm. Khoản rút hàng năm này—được gọi là phân phối tối thiểu bắt buộc—được coi là thu nhập chịu thuế. IRA Roth vẫn là một ngoại lệ, vì các khoản rút này không phải chịu trách nhiệm thuế.

Tỷ lệ rút tiền thay đổi dựa trên tuổi của bạn và số dư tài khoản từ cuối năm trước. Ở tuổi 73, bạn sẽ rút khoảng 3.8% tài sản hưu trí của mình. Đến tuổi 85, tỷ lệ này tăng lên 6.25%. Đến 100 tuổi, con số này vượt quá 15.6%. Người quản lý IRA hoặc công ty môi giới của bạn có thể cung cấp giá trị tài khoản cuối năm, nhưng bạn sẽ cần tính toán RMD cụ thể của mình bằng cách sử dụng bảng tính của IRS.

Ngoại lệ và sự linh hoạt

RMD đầu tiên của bạn có sự linh hoạt kéo dài—bạn có thể chờ đến ngày 1 tháng 4 của năm sau sinh nhật thứ 73 của bạn. Tuy nhiên, điều này tạo ra một phức tạp về thuế: bạn sẽ phải chịu phân phối cho hai năm thuế liên tiếp, điều này có thể làm tăng gánh nặng thuế tổng thể của bạn. Thường thì tốt hơn là thực hiện RMD đầu tiên trước cuối năm.

Nếu bạn sở hữu nhiều IRA truyền thống hoặc tài khoản 403(b), bạn có thể kết hợp số dư của chúng và rút toàn bộ RMD từ một tài khoản duy nhất. Tùy chọn này không áp dụng cho các kế hoạch 401(k)—mỗi kế hoạch yêu cầu tính toán riêng biệt. Một ngoại lệ đáng chú ý: nếu bạn vẫn đang làm việc và đóng góp vào 401(k) của nhà tuyển dụng hiện tại, bạn có thể hoãn phân phối từ tài khoản đó trong khi vẫn rút từ các kế hoạch của nhà tuyển dụng trước đó.

Câu hỏi về thời điểm thị trường

Bạn có nên rút RMD ngay bây giờ không? Hãy xem xét vị trí hiện tại của thị trường cổ phiếu. Chỉ số S&P 500 đã tăng 40% kể từ tháng 4 và hiện giao dịch ở mức cao kỷ lục. Lịch sử cho thấy thị trường thường sẽ điều chỉnh giảm, khiến đầu tháng 1 có thể là thời điểm thoát ra có lợi.

Đây không phải là chiến lược thời điểm thị trường truyền thống, vốn nghiên cứu cho thấy hiếm khi thành công. Thay vào đó, đây là cách quản lý rủi ro. Vì RMD là một số tiền cố định—không phải số lượng cổ phiếu—bạn muốn thanh lý các vị thế khi định giá có vẻ đã kéo dài quá mức thay vì sau một đợt giảm mạnh.

Các lựa chọn chiến lược

Nếu bạn không cần tiền ngay lập tức, chuyển khoản theo dạng in-kind chuyển chứng khoán trực tiếp vào tài khoản môi giới chịu thuế trong khi đáp ứng yêu cầu thuế RMD của bạn. Người quản lý tài khoản xác định số thuế phải nộp dựa trên ngày chuyển khoản.

Một cách tiếp cận khác: phân bổ phân phối trong suốt cả năm. Rút tiền theo quý hoặc theo tháng giúp trung bình giá bán của bạn gần hơn với mức trung bình hàng năm của S&P 500. Phương pháp này loại bỏ áp lực phải chọn thời điểm thoát ra hoàn hảo và giảm rủi ro trì hoãn đến cuối năm chỉ để phát hiện thị trường đã giảm.

Nguy hiểm thực sự là chờ đợi quá lâu hy vọng bán ở đỉnh giá tuyệt đối. Mỗi ngày trôi qua thu hẹp khoảng thời gian đó. Bạn còn hơn 350 ngày, nhưng bỏ lỡ hạn chót ngày 31 tháng 12 sẽ gây phạt 25% trên khoản thiếu hụt.

Bước đi thông minh phía trước

Điều kiện thị trường hiện tại—định giá cao sau một đợt tăng mạnh—gợi ý tháng 1 là thời điểm hợp lý để thực hiện phân phối của bạn. Nó cân bằng giữa sự thoải mái về tâm lý khi hành động quyết đoán và thực tế toán học của việc bán ra trong thời điểm thị trường mạnh thay vì yếu. Chỉ cần đảm bảo quyết định của bạn phù hợp với nhu cầu thu nhập hưu trí tổng thể và tình hình thuế của bạn.