Hiểu rõ liệu việc mở một FSA có phù hợp với tình hình tài chính của bạn hay không

Khi đánh giá các chiến lược tiết kiệm chi phí chăm sóc sức khỏe, một câu hỏi thường xuyên xuất hiện: liệu FSA có thực sự đáng giá không? Câu trả lời phụ thuộc vào hoàn cảnh cụ thể của bạn, mức thu nhập và dự kiến chi tiêu y tế. Khác với các lời khuyên tài chính chung chung, việc xác định xem FSA có hợp lý hay không đòi hỏi bạn phải thành thật tự đánh giá về mô hình chi tiêu chăm sóc sức khỏe của mình.

Cách hoạt động của FSA và những lợi ích thuế cơ bản

FSA, hay Tài khoản Chi tiêu Linh hoạt, cho phép bạn để dành tiền cho các chi phí y tế bằng tiền trước thuế. Lợi ích thuế này rất đáng kể: nếu bạn đóng góp 1.000 đô la vào FSA, IRS sẽ không đánh thuế trên khoản thu nhập đó. Điều này giúp giảm thiểu thu nhập chịu thuế của bạn trong năm.

Điều hấp dẫn là rõ ràng—bạn đang trả cho các chi phí y tế không thể tránh khỏi dù sao đi nữa, vậy tại sao không dùng tiền trước thuế để thanh toán? Bạn có thể dùng quỹ FSA cho nhiều khoản chi: phí đồng trả thuốc theo toa, phí khám bệnh, thiết bị y tế, và các chi phí liên quan đến chăm sóc sức khỏe mà bảo hiểm của bạn không chi trả đầy đủ.

Hạn chế quan trọng: Quy tắc “Dùng hết hoặc mất hết”

Điều khiến việc đánh giá FSA trở nên phức tạp hơn là quy định nghiêm ngặt: bạn phải tiêu hết số dư trong tài khoản mỗi năm, nếu không sẽ mất số tiền đó. Quy định “dùng hết hoặc mất hết” này thay đổi hoàn toàn cách tính toán. Nếu bạn đóng góp 2.500 đô la vào FSA mà chỉ tiêu 1.800 đô la, số tiền còn lại 700 đô la sẽ bị mất. Đó không phải là tiết kiệm—đó là thiệt hại.

Yêu cầu này khiến FSA trở nên rủi ro đối với những người có nhu cầu chăm sóc sức khỏe không thể dự đoán trước hoặc những người có xu hướng đánh giá quá cao chi phí y tế hàng năm của mình.

FSA so với HSA: Hiểu rõ các lựa chọn của bạn

Nếu công ty của bạn cung cấp cả FSA và HSA (Tài khoản Tiết kiệm Y tế), bạn cần hiểu rõ sự khác biệt chính giữa chúng. HSA chỉ khả dụng nếu bạn đăng ký kế hoạch bảo hiểm y tế có mức khấu trừ cao, nhưng khi đủ điều kiện, HSA mang lại sự linh hoạt vượt trội.

Khác với FSA, HSA không bắt buộc bạn phải tiêu hết số dư. Bạn có thể đóng góp tiền trước thuế, sử dụng cho các chi phí y tế đủ điều kiện khi cần, hoặc đầu tư số tiền chưa dùng và để chúng phát triển không bị đánh thuế mãi mãi. Số tiền trong HSA thậm chí có thể thừa kế hoặc chuyển vào quỹ hưu trí—nó là của bạn để giữ.

Điều kiện quan trọng: bạn không thể đồng thời có cả HSA và FSA truyền thống. Tuy nhiên, có một ngoại lệ quan trọng.

FSA Mục đích Hạn chế: Công cụ đặc thù cho người dùng HSA

Nếu bạn có HSA, công ty của bạn có thể cung cấp một loại gọi là FSA Mục đích Hạn chế. Tài khoản đặc biệt này có thể hoạt động cùng với HSA của bạn, nhưng với các giới hạn nghiêm ngặt hơn. Bạn chỉ có thể dùng FSA Mục đích Hạn chế cho các chi phí về thị lực (kính, contact, khám mắt) và nha khoa (làm sạch, trám răng, chỉnh nha).

Bạn cũng có thể dùng nó cho các chi phí y tế thông thường—nhưng chỉ sau khi đã đáp ứng mức khấu trừ của bảo hiểm y tế. Vì HSA thường đi kèm với các kế hoạch có mức khấu trừ cao, bạn có thể hiếm khi đạt đến mức khấu trừ trong một năm, khiến FSA Mục đích Hạn chế chỉ thực sự phù hợp với chi phí nha khoa và thị lực.

Trước khi đóng góp: Đánh giá trung thực các chi phí của bạn

Trước khi mở bất kỳ FSA nào, hãy thực hiện một cuộc kiểm tra tài chính thực tế. Hãy tự hỏi:

• Liệu tôi có thực sự có các chi phí y tế hàng năm dự đoán trước được không?
• Tôi chắc chắn sẽ tiêu hết số tiền tôi đóng góp chứ?
• Trung bình tôi chi bao nhiêu cho chăm sóc thị lực hàng năm? (Lưu ý rằng nếu bạn không đeo kính hoặc ít thay đổi đơn thuốc, có thể chi phí này bằng 0.)
• Chi phí nha khoa thực tế của tôi sau khi bảo hiểm chi trả cho các dịch vụ phòng ngừa là bao nhiêu? (Nhiều kế hoạch nha khoa chi trả 100% cho làm sạch định kỳ, ít tốn kém ngoài ra.)

Nếu bạn không thể xác định ít nhất 1.000-1.500 đô la chi phí thực sự sẽ phát sinh, thì FSA Mục đích Hạn chế có thể không đáng giá. Lợi ích thuế sẽ biến mất nếu bạn mất tiền vào cuối năm.

Quyết định phù hợp với hoàn cảnh của bạn

FSA Mục đích Hạn chế cung cấp các cơ hội tiết kiệm thuế hợp pháp, nhưng đúng như tên gọi của nó—chúng có giới hạn. Các tài khoản này phù hợp nhất cho những người có chi phí hàng năm rõ ràng, dự đoán trước được về chăm sóc thị lực và nha khoa.

Trước khi cam kết, hãy đảm bảo bạn có kế hoạch chi tiêu rõ ràng cho toàn bộ năm. Không đáng để theo đuổi các khoản giảm thuế nếu kết quả là bỏ lỡ cơ hội tiết kiệm. Một vài đô la tiết kiệm thuế sẽ biến mất nếu bạn buộc phải bỏ lỡ hàng trăm đô la trong số tiền FSA chưa dùng hết. Tính toán kỹ lưỡng, xem xét các hóa đơn chăm sóc sức khỏe gần đây của bạn, và đưa ra quyết định dựa trên mô hình chi tiêu thực tế chứ không phải lợi ích thuế lý thuyết.