Hiểu về giới hạn đóng góp hàng năm 529: Bạn có thể đóng bao nhiêu mỗi năm?

Question

Khi lập kế hoạch cho các khoản chi phí giáo dục, nhiều cha mẹ tự hỏi: bạn thực sự có thể đóng góp bao nhiêu vào kế hoạch tiết kiệm 529 mỗi năm? Khác với một số tài khoản hưu trí có giới hạn hàng năm nghiêm ngặt, các kế hoạch 529 hoạt động theo cách khác—nhưng câu trả lời không đơn giản như bạn mong đợi. Hãy cùng phân tích những điều bạn cần biết về đóng góp hàng năm cho các phương tiện tiết kiệm giáo dục quý giá này.

Có giới hạn tối đa hàng năm cho đóng góp 529 không?

Câu trả lời ngắn gọn: không có giới hạn đóng góp hàng năm chính thức cho kế hoạch 529. Điều này phân biệt các tài khoản 529 với nhiều tài khoản ưu đãi thuế khác, như IRA, vốn có giới hạn tối đa hàng năm nghiêm ngặt. Về lý thuyết, bạn có thể đóng góp 100.000 đô la vào tháng Một nếu muốn—và nhiều gia đình thực sự thực hiện các khoản đóng góp lớn một lần.

Tuy nhiên, quy tắc “không giới hạn hàng năm” này đi kèm với những điều kiện quan trọng ảnh hưởng đến chiến lược đóng góp thực tế của bạn.

Giới hạn đóng góp 529 theo năm so với tổng đời

Để hiểu bạn nên đóng góp bao nhiêu mỗi năm, bạn cần nắm rõ hai giới hạn khác nhau:

Giới hạn tổng đời (Tổng cộng): Mỗi bang thiết lập mức trần tổng các khoản đóng góp cho mỗi người thụ hưởng qua tất cả các năm. Các giới hạn này dao động lớn—từ 235.000 đô la ở Georgia và Mississippi đến 575.000 đô la ở Arizona trong kế hoạch bán qua cố vấn. Những con số này thể hiện tổng số tiền tối đa có thể tích lũy trong một tài khoản 529 cho một trẻ, không phải giới hạn cho từng tài khoản riêng lẻ.

Điều này có nghĩa là nếu cha mẹ bạn mở một tài khoản 529 riêng cho con bạn trong khi bạn cũng đóng góp, tổng cộng tất cả các nguồn phải nằm trong giới hạn tổng đời của bang đó—không phải mỗi tài khoản có giới hạn riêng.

Xem xét hàng năm: Trong khi bạn sẽ không bị giới hạn tối đa theo IRS, các khoản đóng góp hàng năm của bạn có thể bị hạn chế vì hai lý do thực tế:

Thứ nhất, nhiều bang cho phép bạn trừ khoản đóng góp 529 khỏi thuế thu nhập bang—nhưng chỉ khi bạn đóng góp qua kế hoạch của bang đó. Ví dụ, Pennsylvania giới hạn khoản trừ thuế hàng năm là 19.000 đô la (theo ngưỡng miễn trừ thuế quà tặng hàng năm năm 2025). Các bang khác có thể áp dụng giới hạn trừ thuế khác nhau.

Thứ hai, quy định về thuế quà tặng liên bang coi các khoản đóng góp 529 như là “quà tặng.” Nếu bạn vượt quá 19.000 đô la cho mỗi người nhận hàng năm, phần vượt sẽ tính vào hạn mức miễn trừ thuế quà tặng trọn đời của bạn. Tuy nhiên, có một ngoại lệ đặc biệt cho phép bạn đóng góp năm năm quà tặng cùng lúc—95.000 đô la năm 2025—mà không bị ảnh hưởng bởi thuế quà tặng, miễn là bạn không đóng góp thêm cho người thụ hưởng đó trong vòng năm năm tới.

Bảng tham khảo giới hạn đóng góp 529 của các bang

Vì mỗi bang vận hành kế hoạch 529 riêng, giới hạn có thể khác nhau đáng kể. Dưới đây là tổng hợp theo bang:

Bang	Giới hạn tổng đóng góp (2025)
Alabama	475.000 đô la
Alaska	550.000 đô la
Arizona (bán qua cố vấn)	575.000 đô la
Arkansas	500.000 đô la
California	529.000 đô la
Colorado	500.000 đô la
Connecticut	550.000 đô la
Delaware	350.000 đô la
Florida	418.000 đô la
Georgia	235.000 đô la
Hawaii	305.000 đô la
Idaho	500.000 đô la
Illinois	500.000 đô la
Indiana	450.000 đô la
Iowa	420.000 đô la
Kansas	475.000 đô la
Kentucky	450.000 đô la
Louisiana	500.000 đô la
Maine	520.000 đô la
Maryland	500.000 đô la
Massachusetts	500.000 đô la
Michigan	500.000 đô la
Minnesota	425.000 đô la
Mississippi	235.000 đô la
Missouri	550.000 đô la
Montana	396.000 đô la
Nebraska	500.000 đô la
Nevada	500.000 đô la
New Hampshire	569.123 đô la
New Jersey	305.000 đô la
New Mexico	500.000 đô la
New York	520.000 đô la
North Carolina	540.000 đô la
North Dakota	269.000 đô la
Ohio	541.000 đô la
Oklahoma	450.000 đô la
Oregon	400.000 đô la
Pennsylvania	511.758 đô la
Rhode Island	520.000 đô la
South Carolina	540.000 đô la
South Dakota	350.000 đô la
Tennessee	350.000 đô la
Texas	500.000 đô la
Utah	560.000 đô la
Vermont	550.000 đô la
Virginia	550.000 đô la
Washington	500.000 đô la
Washington, D.C.	500.000 đô la
West Virginia	550.000 đô la
Wisconsin	545.000 đô la
Wyoming	Không có kế hoạch

Arizona có giới hạn cao nhất là 575.000 đô la, trong khi Georgia và Mississippi thấp nhất là 235.000 đô la. Nhớ rằng, đây là giới hạn theo người thụ hưởng trên tất cả các tài khoản, không phải giới hạn cho từng tài khoản riêng lẻ.

Các tác động về thuế quà tặng đối với đóng góp hàng năm vào 529

Hiểu rõ cơ chế thuế quà tặng giúp tối ưu hóa thời điểm đóng góp của bạn. IRS cho phép bạn tặng 19.000 đô la mỗi người mỗi năm (năm 2025) mà không cần khai báo thuế quà tặng hoặc giảm hạn mức miễn trừ trọn đời của bạn.

Lựa chọn năm năm đặc biệt có giá trị: đóng 95.000 đô la vào tài khoản 529 của con bạn trong một năm, và nó sẽ được coi như bạn đã tặng năm năm quà tặng trong năm đó—mà không phát sinh thuế quà tặng. Chỉ cần không đóng góp thêm cho người thụ hưởng đó trong bốn năm tiếp theo.

Đối với các cặp vợ chồng, cả hai có thể thực hiện lựa chọn này, gấp đôi lợi ích lên 190.000 đô la trong một năm cho mỗi trẻ.

Có nên vượt quá giới hạn hàng năm hoặc tổng đời của bang không?

Nếu giới hạn tổng đời của bang bạn có vẻ không đủ cho một trường tư hoặc trường ngoài bang đắt đỏ, hãy xem xét các yếu tố sau:

Truy cập vào khoản trừ thuế: Bang của bạn có thể chỉ cho phép trừ thuế cho các khoản đóng góp vào kế hoạch của chính bang đó. Đóng góp vào kế hoạch của bang khác thường sẽ mất quyền lợi này. Tìm hiểu quy định cụ thể của bang bạn.

Yêu cầu cư trú: Không phải bang nào cũng chấp nhận cư dân ngoài bang. Kiểm tra điều kiện trước khi chọn kế hoạch.

Phí và chất lượng đầu tư: Các kế hoạch có sự khác biệt lớn về phí và lựa chọn quỹ đầu tư. So sánh tỷ lệ chi phí và các quỹ có sẵn cẩn thận.

Kết luận về đóng góp hàng năm: Mặc dù các kế hoạch 529 không có giới hạn đóng góp hàng năm chính thức, các giới hạn thực tế—quy định về thuế quà tặng, giới hạn trừ thuế của bang, và giới hạn tổng cộng trọn đời—đều ảnh hưởng đến số tiền hợp lý để đóng góp mỗi năm. Một chiến lược thông minh cân nhắc lợi ích thuế của bang, thời gian của bạn và dự kiến chi phí giáo dục của con bạn. Việc không có giới hạn hàng năm giúp bạn linh hoạt, nhưng lập kế hoạch khôn ngoan sẽ giúp tối đa hóa hiệu quả thuế trong các khuôn khổ này.

Xem bản gốc

Hiểu về giới hạn đóng góp hàng năm 529: Bạn có thể đóng bao nhiêu mỗi năm?

Có giới hạn tối đa hàng năm cho đóng góp 529 không?

Giới hạn đóng góp 529 theo năm so với tổng đời

Bảng tham khảo giới hạn đóng góp 529 của các bang

Các tác động về thuế quà tặng đối với đóng góp hàng năm vào 529

Có nên vượt quá giới hạn hàng năm hoặc tổng đời của bang không?

Chủ đề thịnh hành

GateSquare$50KRedPacketGiveaway

USCoreCPIHitsFour-YearLow

What’sNextforBitcoin?

GateSpringFestivalHorseRacingEvent

AIAgentProjectsI’mWatching

Gate Fun hot

BMW MINI

BMW MINI

𝗠𝗔

万马奔腾

G.io Lee

G.io Emen

Bling Snacks

blingblingsnacks

Bling Snacks

blingblingsnacks

Ghim