社会保障配偶福利漏洞：变化了什么以及为什么重要

数十年来，已婚夫妇一直可以利用一种宝贵的策略来最大化他们的社会保障配偶福利。这种被俗称为“漏洞”的方法，允许一方配偶在达到完全退休年龄时申领福利，而另一方则推迟领取，直到70岁，然后在自己和配偶的福利之间切换。然而，这一机会在2024年实际上已被关闭，当时最后一批符合条件的退休人员——那些在2024年1月1日满70岁的退休人员——用尽了这种方法。任何在1954年1月1日之后出生的人都无法再使用这一策略，因为2015年两党预算法案所实施的变更。

理解“漏洞”允许的内容

现已失效的漏洞通过利用社会保障管理局规则的特定方式发挥作用。一对已婚夫妇可以设计他们的申领策略，使得收入较高的配偶推迟申领，直到70岁，从而获得延迟退休积分，显著增加每月领取金额。与此同时，收入较低的配偶可以提前申领减少的配偶福利。当主要收入者达到70岁时，他们可以最大化自己的福利金额，而次要收入者的领取金额则依赖于主要受益人的记录。

这种方法代表了一种优化家庭退休收入的复杂策略。例如：如果一位配偶在67岁时的完全退休福利为每月2,000美元，推迟到70岁可以通过延迟积分大幅增加该金额。与此同时，配偶福利将被限制在主要受益人完全退休金额的50%，形成了一种夫妻学会应对的非对称局面。

政策变动及其影响

当国会通过2015年两党预算法案时，规则对2016年1月1日之后满62岁的任何人都发生了变化。这一立法变更取消了以传统方式使用社会保障配偶福利策略的可能性。过渡过程是逐步的——漏洞对已享有特权的人仍然有效，但新退休人员无法再使用。到2024年，最后的窗口关闭。

这一变化带来了重大影响，因为已婚夫妇失去了一项宝贵的规划工具。没有了这个漏洞，夫妇们必须采用不同的策略来协调申领决策，以实现最高的家庭总福利。

当今已婚夫妇的新策略

由于社会保障配偶福利漏洞已不存在，已婚夫妇需要采取替代措施。以下是三种基本方法：

共同制定申领策略

现代社会保障规划的基础是精心协调。社会保障始终支付较高的那一项：个人的自身福利或配偶福利。社会保障顾问联合创始人兼首席执行官Matthew Allen表示：“对于已婚夫妇来说，进行社会保障规划至关重要。”

夫妇应在社会保障管理局开设在线账户，查看不同申领年龄的预估福利。这有助于做出明智的决策，确定哪一方应先申领，以及何时第二方应申领。由于无法再依赖旧策略最大化总领取金额，时间安排变得比以往任何时候都更为关键。

了解提前申领的成本

最重要的决策之一是何时开始领取。虽然目前大多数工人的完全退休年龄为67岁，但你可以最早在62岁申领。然而，这一选择会带来永久性惩罚。提前五年申领，福利将减少约30%。

考虑以下情景：如果你的完全退休福利在67岁为每月2,000美元，提前到62岁申领将永久性地将其降低到1,400美元。这一惩罚不仅影响主要收入者，也会影响其配偶。当收入较低的配偶在62岁申领时，其配偶福利——本已限制在主要受益人完全退休金额的50%——也会受到永久性削减。这种叠加效应使得提前申领对许多夫妇来说成本高昂。

认识到等待到70岁并不总是最优选择

虽然等待申领社会保障通常会增加每月支付，但最优的申领年龄因家庭而异。推迟到70岁可以通过累积延迟积分最大化福利金额，但配偶福利遵循不同的规则。

配偶的最大福利限于主要受益人完全退休金额的50%。即使主要收入者等到70岁申领，配偶的部分仍然有限制。这一结构性限制意味着次要收入者可能会根据预期寿命、家庭需求和其他因素，发现选择不同的申领年龄更为有利。夫妇应评估等待到70岁是否真正优化了他们的具体情况，还是在申领完全退休年龄或其他时间点更合适。

没有“漏洞”后的前行之路

社会保障配偶福利漏洞的失效要求夫妇比以往任何时候都更具策略性。没有了这一规划工具，成功依赖于理解申领年龄如何影响领取金额、认识提前申领的永久性惩罚，以及了解配偶最大福利的固有限制。与财务顾问或社会保障管理局合作，可以帮助夫妇模拟不同情景，做出符合退休目标的决策。