7 个富人用以减轻税负和建立长期财富的税务规避策略

积累巨额财富远不止靠赚取可观的收入。最成功的财务人士懂得如何通过有效的税务规避策略，巧妙地应对税收体系。利用合法手段减少税负，高净值个人能够保留更多收入，并随着时间的推移实现财富的复利增长。

战略性投资亏损：实现税收优惠

一些富有的投资者采用的反直觉方法是故意实现投资亏损。所谓“税收损失收割”，这种策略允许投资者用亏损抵消盈利，从而降低整体税负，而不必完全退出市场。

其基本操作是：当投资价值下跌时，投资者卖出亏损资产，并立即购买类似的证券。这种操作既保持了市场敞口，又创造了税收抵扣。已实现的亏损可以用来抵消资本利得，超出部分的亏损甚至可以结转到未来年度，用以减少应税收入。对于拥有庞大投资组合的高净值个人来说，这一技巧每年都能带来显著的税务节省。

将经营亏损结转至未来年度

创业者和企业主常常同时经营多个项目，并非所有项目都能立即盈利。当某个企业出现“经营亏损”或“净亏损”时，税务局允许企业主将这些亏损结转到未来盈利预期更高的年度。

这种税务规避策略帮助企业主合理安排税负时间。通过结转亏损，他们可以抵消未来盈利，减少在企业表现强劲时期的税款。这对于成长阶段的公司或多元化投资组合尤为重要，因为某些项目可能起初表现不佳，但其他项目则带来丰厚回报。

最大化税收优惠账户和保险政策

除了常规的工资收入，富有人士还通过投资、房地产、股息和资本利得积累大量财富。这些投资收益通常面临较高的税率。一个关键的税务策略是将这些收益转入税收优惠的退休账户和专业投资工具。

对于超高净值人士，私人配售人寿保险成为一种复杂的财富增长工具。这些保险作为投资容器，资金可以投向对冲基金等高增长工具。其独特优势在于：投保人可以借用现金价值，无需触发即时税务事件；取消保单时，所有积累的资金都可以免税取回。此外，这些保险还可以完全免税转让给受益人，非常适合跨代财富传承。

通过合理薪酬结构降低应税收入

大多数员工通过工资预扣缴税，随着收入增加，税率也会提高。然而，企业主——尤其是那些盈利企业的老板——常采用不同策略：他们支付最低限度的薪水，通过其他方式补偿自己。

一个典型例子是：杰夫·贝索斯在担任亚马逊CEO期间，年薪大约8.1万美元，尽管公司盈利丰厚。实际上，他的财富增长主要来自股票补偿和股权升值。通过保持W-2收入较低，高收入企业主可以处于较低的税档，将大部分收入推迟到资本利得，后者的税率可能更优惠。

扣除企业资产和运营支出

自雇专业人士和企业主可以抵扣普通且必要的商业支出，从而逐美元减少应税收入。虽然办公用品和设备等基础支出被广泛认可，但许多富有人士还会利用更大额的扣除。

这些包括：餐饮和娱乐（有适当记录时）、交通工具费用、家庭办公扣除，甚至豪华资产如游艇和私人飞机（只要符合商业用途）。税务局对什么算作有效的商业支出具有较大弹性，使企业家能够让企业“补贴”一些本应用税后资金支付的奢侈品。

家庭雇佣与税务优化策略

另一种税务规避手段是雇佣家庭成员，尤其是未满18岁的子女。对于个体经营和合伙企业，支付给未成年人的报酬不需缴纳社会保障和医疗保险税。此外，受抚养子女的收入在达到标准扣除额前通常免税。

更进一步，父母可以将子女的工资作为企业支出扣除，既降低了企业的应税收入，又让家庭成员以较低税率赚取收入。这实际上将部分收入从高税率的企业主转移到低税率的家庭成员名下。

慈善捐赠作为财富保护工具

虽然慈善捐赠看似纯粹出于善意，但同时也是一种复杂的税务规避策略。向合格机构的捐赠可以减少纳税人的应税收入，让富有人士通过税收优惠“支持”慈善事业。

高净值捐赠者常通过策略性安排大额捐款，选择在不同税年进行，捐赠升值资产（避免资本利得税），以及设立慈善剩余信托或捐赠建议基金。这些工具让捐赠者在获得即时税收抵扣的同时，将慈善资金分期分批分配。

将税务规避策略付诸实践

这些方法表明，富有人士采用的合法税务规避策略远超普通员工的经验。虽然税务专业人士和注册会计师在应对复杂法规方面至关重要，但理解这些基本概念有助于任何人认识到，经过深思熟虑的财务规划、投资策略和企业结构调整，能显著影响长期财富积累。平均财富与卓越财富的差异，往往不在于收入本身，而在于税务效率的策略布局。