沒有所得稅的8個州：稅務意識居民指南

哪些州不徵收所得稅？

對於希望優化稅務負擔的美國人來說，哪些州沒有所得稅的問題越來越受到關注。截至2025年，八個州對居民不徵收一般所得稅：阿拉斯加州、佛羅里達州、內華達州、新罕布什爾州、南達科他州、田納西州、德州、華盛頓州和懷俄明州。這個群體為那些根據稅務考量決定居住地的人提供了重要的選擇。

值得注意的是，華盛頓州的情況較為複雜。雖然大多數居民不徵收一般所得稅，但對於資本利得超過$278,000的相關資產，州政府會徵收7%的超額稅。房地產交易通常不在此規定範圍內。

取捨：這些州的收入來源在哪裡？

沒有所得稅的州並非在收入上完全沒有收入。為了資助公共服務，它們必須從其他來源獲取收入。方法差異很大：

• 德州和新罕布什爾州 通過較高的財產稅率（較全國平均水平）來彌補
• 田納西州 依賴全國最高的銷售稅率之一，對大多數購物徵收7%
• 內華達州 則高度依賴旅遊、博彩稅和酒店業收入

這種結構性現實意味著居民應進行全面的稅務分析，而不僅僅關注所得稅的缺失。銷售稅、財產稅和其他州稅的累積影響，可能在不同州之間有很大差異。

聯邦稅務仍然適用

州與聯邦稅務義務之間存在一個關鍵區別。雖然這八個州免除所得稅，但沒有任何州能免除居民的聯邦稅務義務。

根據目前的聯邦指南，2026年的稅率級距適用於所有州：

無所得稅州的退休收入待遇

對退休人士來說，一個重要優勢是這些州將退休金的收入免稅擴展到退休分配，包括401(k)提取、Traditional和Roth IRA分配、養老金支付以及社會安全福利——所有都在州稅層面免稅。

但這個優惠僅適用於州稅。聯邦所得稅義務仍然存在，尤其是對於高收入退休人士，他們可能需要對部分社會安全福利繳稅。

遷居的策略考量

雖然州所得稅率不應該是選擇居住地的唯一因素，但卻值得認真考慮——尤其是對於管理固定退休收入的人來說。跨越所得、財產、銷售和其他類別的稅務環境的總體情況，最終將決定你的實際稅率和消費能力。

對於退休人士和高收入者來說，諮詢稅務專家，評估潛在州的完整稅務狀況，是做出明智決策的重要步驟。