社會保障配偶福利漏洞：變了什麼以及為何重要

數十年來，已婚夫婦一直可以利用一個寶貴的策略來最大化他們的社會保障配偶福利。這種被俗稱為漏洞的方法，允許一方配偶在完全退休年齡申請福利，而另一方則延遲自己的領取直到70歲，然後在自己和配偶的福利之間切換。然而，這個機會在2024年實質上已經關閉，當時最後一批符合資格的退休人士——那些在2024年1月1日滿70歲的人——最後一次使用了這個方法。任何在1954年1月1日之後出生的人，由於2015年兩黨預算法案（Bipartisan Budget Act）所實施的變更，已無法再使用此策略。

了解漏洞曾允許的內容

目前已過期的漏洞，透過一個利用社會保障管理局規則的特定策略來運作。一對已婚夫婦可以安排他們的申請策略，使得收入較高的配偶延遲申請，直到70歲，從而獲得延遲退休的積分，顯著增加每月的領取金額。同時，收入較低的配偶可以較早申請較少的配偶福利。當主要收入者達到70歲時，他們可以最大化自己的福利金額，而次要收入者的領取則仍然與主要受益人的記錄掛鉤。

這種方法代表了一種巧妙的方式，用來在退休期間優化家庭收入。例如：如果一位配偶在67歲時的完全退休福利是每月2,000美元，延遲到70歲可以通過延遲積分大幅增加該金額。與此同時，配偶福利仍然限制在主要受益人全額退休金的50%，形成一種不對稱，夫妻學會了如何應對。

政策轉變及其影響

當國會通過2015年兩黨預算法案時，對於在2016年1月1日後滿62歲的人，規則發生了變化。這一立法轉變取消了以傳統方式使用社會保障配偶福利策略的可能性。過渡是逐步的——漏洞對已經享有資格的人仍然有效，但新退休人士則無法再利用。到2024年，最後的窗口也已關閉。

這一變化帶來了重大影響，因為已婚夫婦失去了一個寶貴的規劃工具。沒有這個漏洞，夫妻現在必須採用不同的策略來協調申請決策，以達到最高的家庭總福利。

現在已婚夫婦的新策略

由於社會保障配偶福利漏洞已不存在，已婚夫婦需要採用替代的策略。以下是三個關鍵方法：

共同規劃你的申請策略

現代社會保障規劃的基礎是謹慎協調。社會保障總是支付較高的那一個：是個人自己的福利還是配偶福利。根據社會保障顧問公司（Social Security Advisors）聯合創始人兼執行長Matthew Allen的說法，“對已婚夫婦來說，進行社會保障規劃至關重要。”

夫妻應該在社會保障管理局建立線上帳戶，以檢視在不同申請年齡的預估福利。這樣可以做出明智的決策，決定哪一方應該先申請，以及何時第二方應該申請。由於夫妻不能再依賴舊策略來最大化他們的合併領取金額，時間點的決定變得比以往更為重要。

了解提前申請的成本

最重要的決策之一是何時開始領取。雖然目前大多數工人的完全退休年齡是67歲，但你可以最早在62歲申請。然而，這個選擇會帶來永久的懲罰。提前五年申請，福利約會減少30%。

舉例來說：如果你的完全退休福利在67歲時是每月2,000美元，提前在62歲申請會永久將其降低到1,400美元。這個懲罰不僅影響主要收入者，也會影響他們的配偶。當收入較低的配偶在62歲申請時，他們的配偶福利——本已限制在主要受益人全額退休金的50%——也會受到永久性削減。這種累積的效果使得提前申請對許多夫妻來說是一個昂貴的選擇。

了解等待到70歲未必總是最佳選擇

雖然等待申請社會保障通常會增加每月的支付金額，但最適合的申請年齡因家庭而異。延遲到70歲可以通過累積的延遲積分最大化福利，但配偶福利則遵循不同的規則。

配偶的最大福利限制在主要受益人全額退休金的50%。即使主要收入者等到70歲，配偶的部分仍然有限制。這個結構性限制意味著次要收入者可能會根據預期壽命、家庭需求和其他因素，發現不同的申請年齡更為有利。夫妻應評估等待到70歲是否真正能優化他們的具體情況，或是在全額退休年齡或其他時間點申請更為合理。

無漏洞時的前行之路

社會保障配偶福利漏洞的失效，要求夫妻比以往任何時候都更具策略性。沒有這個規劃工具，成功的關鍵在於理解申請年齡如何影響領取金額、認識提前申請的永久性懲罰，以及了解配偶最大福利的內在限制。與財務顧問或社會保障管理局合作，可以幫助夫妻模擬不同情境，做出符合退休目標的決策。