401(k) 稅後供款策略：美國人在每個年齡段都應該了解的退休儲蓄知識

退休規劃仍然是美國人面臨的最重要財務決策之一，但最新調查數據顯示，實際儲蓄金額存在顯著差距。超過三分之二的工作年齡家庭參與退休計劃，然而人們是否已經優化這些儲蓄，尤其是透過像是 401(k) 稅後供款等策略來放大長期財富累積，仍值得探討。

現實情況：全美 401(k) 餘額現況

2024年底進行的一項涵蓋1000名在職美國人的全面調查，提供了退休準備的清醒快照。在積極儲蓄 401(k) 的群體中，最大的一組（28%）報告餘額介於 $50,001 至 $100,000 之間。然而，年齡層的數據揭示令人擔憂的模式。

年輕工作者（21-34歲）展現出最有希望的趨勢，有65%的人維持在 $25,000 至 $100,000 之間的餘額。相反，退休年齡（65歲以上）的人則呈現警示：58%的人累積資產在 $100,000 以下，其中36%僅持有 $50,000 或更少。只有8%的退休人士在其 401(k) 中擁有 $500,001 或以上。

數據顯示，按年齡分的變異性令人驚訝地很小——這一現象讓專家感到擔憂。X世代（45-54歲）與較老的千禧世代（35-43歲）在餘額分布上相似，儘管後者擁有更長的累積時間。這表明許多美國人可能未充分利用供款機會，包括像是稅後供款等進階策略。

稅後供款：一個常被忽視的策略

許多儲蓄者忽略的一個關鍵工具是 401(k) 的稅後供款策略。與傳統的稅前或 Roth 供款不同，稅後供款允許高收入者在達到標準限額後，繼續累積退休財富。2024年，員工可以進行最高 $23,500 的稅前或 Roth 供款，但稅後供款則能大幅提升累計儲蓄。

這一策略對於稅率較高或接近退休的人來說尤為重要，能幫助他們加速財富累積。透過「後門 Roth」機制將稅後供款轉換，精明的投資者可以有效增加退休資產，同時管理稅務影響。

按年齡段的退休儲蓄現況

按世代分析目前的持有狀況，呈現出明顯的模式：

Z世代與較年輕的千禧世代（21-34歲）： 65%的人持有 $25,000-$100,000；有22%的人相信退休時資產將超過 $1百萬，展現出經過紀律性儲蓄的樂觀態度。

較年長的千禧世代（35-43歲）： 餘額在各範圍內均勻分布；約10%完全沒有 401(k)。約51%的人相信退休時資產將在 $50,001 至 $1百萬之間。

X世代（45-54歲）： 與千禧世代的模式相似，28%持有 $50,001-$100,000。只有15%預計退休時資產會超過 $1百萬。

退休前階段（55-64歲）： 這是最關鍵的階段；28%仍持有 $50,001-$100,000 的餘額。只有9%預計退休時資產會超過 $1百萬。

退休人士（65歲以上）： 36%的人資產在 $50,000 或以下；19%完全沒有 401(k)，可能依賴退休金或其他退休帳戶。

信心差距：美國人相信的與現實的差距

調查結果揭示了一個令人擔憂的脫節：儘管有22%的 Z世代相信他們能達到 $1百萬以上的退休資產，但有38%的美國人認為這個目標「不可能」。令人驚訝的是，目前報告持有超過 $1百萬 401(k) 的人不到2%。

隨著年齡增長，悲觀情緒也在升高：42%的 X世代認為百萬退休金是不可能的，而在55-64歲的群體中，這一比例更高，達到47%。同時，多數（51%）認為典型的中產階級美國人在65歲時的退休儲蓄少於 $150,000。

專家指導：邁向退休目標的建議

金融專業人士提供了具體的 401(k) 供款策略基準：

Sexton Advisory Group 執行長 Steve Sexton 建議：

• 30歲：退休儲蓄等於一年的薪資
• 40歲：三倍年薪
• 50歲：六倍年薪
• 60歲：八倍年薪

Sentinel Group 的 CFP Matthew Cleary 提出更高的目標：在退休時至少擁有10倍的退休前收入。他強調，計劃以80%的退休前收入生活，透過紀律性儲蓄和適當的投資配置來實現。

對於最大化稅後供款選項的人來說，Cleary 指出時機的影響巨大。一個22歲的人若以8%的年回報率，退休時67歲需要每年儲蓄$2,600；而從32歲開始則需每年儲蓄$5,800才能達到$1百萬。早期開始，能透過時間和回報的複利效果大大放大優勢。

實務前進之路：讓 401(k) 策略發揮效用

儘管數據令人擔憂，但退休保障仍然可以實現。Cleary 強調三個關鍵元素：早儲蓄、常儲蓄，以及保持紀律性的投資配置。距離退休不到10年的人士，應諮詢財務規劃師，確保儲蓄路徑符合目標。

對於高收入者，探索稅後供款選項，結合傳統和 Roth 機制，能提供稅務高效的財富加速。了解自己的供款能力和稅務狀況——專業指導在此扮演關鍵角色——能將 401(k) 從被動的退休工具轉變為策略性財富累積工具。

調查方法：由 PureSpectrum 研究平台於2024年中後期對1000名21歲以上在職美國人進行調查，回答14個有關目前餘額、預期供款、退休預期和財務規劃行為的詳細問題。